- #1 その他、資産管理等の概要（連結）
1)委託会社は、次のいずれかの場合には、受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させることができます。
イ)信託財産の純資産総額が20億円を下回ることとなったとき
ロ)繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき
2023/08/25 9:15- #2 その他投資資産の主要なもの（連結）
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
2023/08/25 9:15- #3 ファンドの仕組み（連結）
2)沿革
| 2015年8月3日: | りそなアセットマネジメント株式会社設立 |
| 2020年1月1日: | 株式会社りそな銀行の資産運用事業に関する権利義務の一部を承継 |
3)大株主の状況
- #4 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
- ファンドの目的
東証REIT指数(配当込み)の動きに連動する投資成果を目指して運用を行います。2023/08/25 9:15 - #5 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
2023年5月末現在、委託会社が運用する証券投資信託は以下のとおりです(ただし、親投資信託を除きます。)。
| ファンドの種類 | 本数 | 純資産総額(百万円) |
| 追加型株式投資信託 | 150 | 1,424,235 |
| 単位型株式投資信託 | 3 | 16,028 |
| 単位型公社債投資信託 | 7 | 14,878 |
| 合計 | 160 | 1,455,142 |
- #6 信託報酬等（連結）
① 信託報酬
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年0.187%(税抜0.170%)の率を乗じて得た額とします。
② 信託報酬の配分
2023/08/25 9:15- #7 投資リスク（連結）
③当ファンドは、ファミリーファンド方式により運用を行います。そのため、当ファンドと同じマザーファンドを投資対象とする他のベビーファンドの追加設定・解約により資金の流出入が生じた場合、その結果として、当該マザーファンドにおいても組入有価証券の売買等が生じ、当ファンドの基準価額に影響をおよぼすことがあります。
④当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基準価額にマイナスの影響をおよぼす可能性や、換金のお申込みの受付けが中止となる可能性、換金代金のお支払いが遅延する可能性があります。
⑤分配金はファンドの純資産から支払われますので、分配金支払い後は純資産が減少し、基準価額が下落する要因となります。収益分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益の水準を示すものではありません。収益分配は、計算期間に生じた収益を超えて行われる場合があります。投資者の購入価額によっては、収益分配金の一部または全部が、実質的な元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
2023/08/25 9:15- #8 投資制限（連結）
1)不動産投資信託証券および株式への実質投資割合には、制限を設けません。
2)新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の20%以下とします。
3)投資信託証券(マザーファンド受益証券および上場投資信託証券を除きます。)への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。
2023/08/25 9:15- #9 投資対象（連結）
RM国内リートマザーファンドの受益証券を主要投資対象とします。なお、国内の不動産投資信託証券(一般社団法人投資信託協会規則に規定する不動産投資信託証券をいいます。)に直接投資することがあります。
① 投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限ります。)の種類は、次に掲げるものとします。
2023/08/25 9:15- #10 投資方針（連結）
② マザーファンド受益証券への投資比率は、原則として高位を保ちます。
③ 資金動向、市況動向等に急激な変化が生じた場合、純資産総額が運用に支障をきたす水準となった場合および信託が終了する場合等のやむを得ない事情が発生したときは、上記のような運用ができない場合があります。
※指数の変動をその基準価額の変動に適正に反映するための手法については、前述の「運用プロセスのイメージ」をご参照ください。
2023/08/25 9:15- #11 投資状況（連結）
(1)【投資状況】
| 資産の種類 | 国・地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 親投資信託受益証券 | 日本 | 4,482,415,238 | 99.85 |
| コール・ローン等・その他資産(負債控除後) | ― | 6,707,585 | 0.15 |
| 合計(純資産総額) | 4,489,122,823 | 100.00 |
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| 資産の種類 | 国・地域 | 時価合計(円) | 投資比率(%) |
| 親投資信託受益証券 | 日本 | 4,482,415,238 | 99.85 |
| コール・ローン等・その他資産(負債控除後) | ― | 6,707,585 | 0.15 |
| 合計(純資産総額) | 4,489,122,823 | 100.00 |
- #12 換金（解約）手続等（連結）
1口当たりの手取額は、解約価額から解約に係る所定の税金を差し引いた金額となります。
※確定拠出年金法に規定する資産管理機関および国民年金基金連合会等の場合、所得税および地方税はかかりません。
※税法または確定拠出年金法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更になる場合があります。詳しくは、「課税上の取扱い」をご覧ください。
2023/08/25 9:15- #13 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(2)【損益計算書】
| (単位:千円) |
| 不動産賃借料 | | 99,813 | 113,302 |
| 固定資産減価償却費 | | 15,365 | 13,938 |
| 諸経費 | | 270,995 | 267,977 |
| 特別損失 | | | |
| 固定資産除去損 | | - | 2,368 |
| 特別損失計 | | - | 2,368 |
- #14 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産
2023/08/25 9:15- #15 純資産の推移（連結）
①【純
資産の推移】
| 期別 | 純資産総額(百万円) | 1口当たり純資産額(円) |
| 分配落ち | 分配付き | 分配落ち | 分配付き |
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| 期別 | 純資産総額(百万円) | 1口当たり純資産額(円) |
| 分配落ち | 分配付き | 分配落ち | 分配付き |
| 第1計算期間末 | (2018年 5月25日) | 200 | 200 | 1.0572 | 1.0572 |
| 第2計算期間末 | (2019年 5月27日) | 941 | 941 | 1.2198 | 1.2198 |
| 第3計算期間末 | (2020年 5月25日) | 2,401 | 2,401 | 1.0690 | 1.0690 |
| 第4計算期間末 | (2021年 5月25日) | 3,684 | 3,684 | 1.4023 | 1.4023 |
| 第5計算期間末 | (2022年 5月25日) | 3,892 | 3,892 | 1.3960 | 1.3960 |
| 第6計算期間末 | (2023年 5月25日) | 4,372 | 4,372 | 1.3330 | 1.3330 |
| 2022年 5月末日 | 3,935 | ― | 1.4052 | ― |
| 6月末日 | 3,940 | ― | 1.3818 | ― |
| 7月末日 | 4,142 | ― | 1.4249 | ― |
| 8月末日 | 4,231 | ― | 1.4415 | ― |
| 9月末日 | 4,144 | ― | 1.3815 | ― |
| 10月末日 | 4,270 | ― | 1.4047 | ― |
| 11月末日 | 4,294 | ― | 1.4046 | ― |
| 12月末日 | 4,234 | ― | 1.3548 | ― |
| 2023年 1月末日 | 4,136 | ― | 1.3115 | ― |
| 2月末日 | 4,260 | ― | 1.3319 | ― |
| 3月末日 | 4,248 | ― | 1.2930 | ― |
| 4月末日 | 4,417 | ― | 1.3589 | ― |
| 5月末日 | 4,489 | ― | 1.3675 | ― |
- #16 純資産額計算書（連結）
【純
資産額計算書】
| Ⅰ 資産総額 | 4,533,327,285 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 44,204,462 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 4,489,122,823 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 3,282,783,956 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 1.3675 | 円 |
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| Ⅰ 資産総額 | 4,533,327,285 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 44,204,462 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 4,489,122,823 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 3,282,783,956 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 1.3675 | 円 |
- #17 課税上の取扱い（連結）
≪確定拠出年金の場合≫
確定拠出年金法に規定する資産管理機関および国民年金基金連合会等の場合、所得税および地方税はかかりません。
なお、確定拠出年金制度の加入者については、確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用されます。
2023/08/25 9:15- #18 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1)【貸借対照表】
| (単位:千円) |
| (2022年3月31日) | (2023年3月31日) |
| 資産の部 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 預金 | | 7,480,501 | 9,745,910 |
| 流動資産計 | | 12,240,121 | 14,248,255 |
| 固定資産 | | | |
| 有形固定資産 | | | |
| 建物 | ※1 | 8,415 | 11,556 |
| 有形固定資産計 | | 23,866 | 29,503 |
| 無形固定資産 | | | |
| ソフトウェア | | 3,919 | 11,002 |
| 無形固定資産計 | | 7,019 | 11,002 |
| 投資その他の資産 | | | |
| 投資有価証券 | | 37,596 | 60,103 |
| 繰延税金資産 | | 118,572 | 117,863 |
| 投資その他の資産計 | | 156,168 | 177,967 |
| (単位:千円) |
| 負債合計 | | 2,732,047 | 1,601,882 |
| 純資産の部 | | | |
| 株主資本 | | | |
- #19 資産の評価（連結）
(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出
2023/08/25 9:15- #20 運用体制（連結）
③ ファンドの関係法人に対する管理体制
委託会社は、受託会社または再信託受託会社に対して、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行っています。また、外部監査法人による内部統制の整備および運用状況の報告書を受託会社より受け取っております。
※上記の運用体制は、2023年5月末現在のものであり、今後変更となる可能性があります。
2023/08/25 9:15- #21 運用状況（連結）
以下の運用状況は2023年 5月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
2023/08/25 9:15- #22 附属明細表（連結）
(参考)
当ファンドは「RM国内リートマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査意見の対象外となっております。
2023/08/25 9:15- #23 （参考）マザーファンド、ファンドの現況
RM国内リートマザーファンド
純
資産額計算書
| Ⅰ 資産総額 | 35,618,364,080 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 30,530,621 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 35,587,833,459 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 24,582,423,413 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 1.4477 | 円 |
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| Ⅰ 資産総額 | 35,618,364,080 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 30,530,621 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 35,587,833,459 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 24,582,423,413 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 1.4477 | 円 |
- #24 （参考）マザーファンド、財務諸表
貸借対照表
| 2023年 5月25日現在 |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 金銭信託 | 317,774,247 |
| 負債合計 | 85,180,451 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
注記表
- #25 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）
以下の運用状況は2023年 5月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
2023/08/25 9:15
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
