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半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和1年9月11日-令和2年9月10日)

【提出】: 2020/06/04 9:08
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【項目】: 25項目

ヘッジ付き外国債券パッシブ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(令和 1年 9月10日現在)	(令和 2年 3月10日現在)
資産の部
流動資産
預金	488,309,026	38,408,047
コール・ローン	384,984,892	259,758,594
国債証券	26,593,716,170	24,840,053,867
派生商品評価勘定	-	819,044,309
未収入金	440,682	-
未収利息	152,160,666	120,932,432
前払費用	14,339,472	43,209,912
流動資産合計	27,633,950,908	26,121,407,161
資産合計	27,633,950,908	26,121,407,161
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	445,236,880	1,756,115
未払金	348,574,752	-
未払解約金	142,910,000	-
未払利息	798	774
その他未払費用	21,261	10,423
流動負債合計	936,743,691	1,767,312
負債合計	936,743,691	1,767,312
純資産の部
元本等
元本	17,979,833,935	16,818,989,646
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	8,717,373,282	9,300,650,203
元本等合計	26,697,207,217	26,119,639,849
純資産合計	26,697,207,217	26,119,639,849
負債純資産合計	27,633,950,908	26,121,407,161

注記表

(重要な会計方針の注記)

項目	自令和 1年 9月11日至令和 2年 3月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(令和 1年 9月10日現在)		(令和 2年 3月10日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		17,979,833,935口		16,818,989,646口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.4848円	1口当たり純資産額	1.5530円
	1単位当たり純資産の額	(10,000口当たりの純資産額	14,848円)	(10,000口当たりの純資産額	15,530円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	(令和 2年 3月10日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(令和 1年 9月10日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	26,511,447,120	-	26,956,684,000	△445,236,880
	米ドル	12,681,946,224	-	12,843,758,000	△161,811,776
	カナダドル	509,000,736	-	521,024,000	△12,023,264
	メキシコペソ	198,844,500	-	207,100,000	△8,255,500
	ユーロ	10,147,384,106	-	10,324,290,000	△176,905,894
	英ポンド	1,649,090,950	-	1,696,256,000	△47,165,050
	スウェーデンクローナ	88,513,260	-	91,184,000	△2,670,740
	ノルウェークローネ	60,357,440	-	62,504,000	△2,146,560
	デンマーククローネ	140,785,200	-	143,190,000	△2,404,800
	ポーランドズロチ	149,020,144	-	152,992,000	△3,971,856
	オーストラリアドル	520,178,800	-	537,499,000	△17,320,200
	シンガポールドル	228,570,000	-	233,010,000	△4,440,000
	南アフリカランド	137,755,760	-	143,877,000	△6,121,240
合計		26,511,447,120	-	26,956,684,000	△445,236,880

(令和 2年 3月10日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	189,150,147	-	187,394,032	△1,756,115
	米ドル	92,446,621	-	91,598,435	△848,186
	カナダドル	3,557,979	-	3,523,513	△34,466
	ユーロ	72,773,015	-	72,083,677	△689,338
	英ポンド	16,094,674	-	15,949,798	△144,876
	オーストラリアドル	4,277,858	-	4,238,609	△39,249
	売建	25,291,768,709	-	24,472,724,400	819,044,309
	米ドル	12,296,334,877	-	11,766,913,200	529,421,677
	カナダドル	484,007,147	-	453,060,000	30,947,147
	メキシコペソ	214,620,967	-	194,537,800	20,083,167
	ユーロ	9,444,627,583	-	9,293,503,000	151,124,583
	英ポンド	1,611,785,123	-	1,569,837,500	41,947,623
	スウェーデンクローナ	71,897,724	-	69,587,100	2,310,624
	ノルウェークローネ	61,477,813	-	57,726,500	3,751,313
	デンマーククローネ	125,022,250	-	123,165,000	1,857,250
	ポーランドズロチ	145,279,041	-	142,982,400	2,296,641
	オーストラリアドル	477,967,185	-	460,905,200	17,061,985
	シンガポールドル	221,854,204	-	212,898,400	8,955,804
	南アフリカランド	136,894,795	-	127,608,300	9,286,495
合計		25,480,918,856	-	24,660,118,432	817,288,194

(注)1.時価の算定方法

(1)為替予約取引の時価の算定方法について

1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(その他の注記)

(令和 1年 9月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	33,423,877,582円
同期中における追加設定元本額	8,321,263,196円
同期中における一部解約元本額	23,765,306,843円
令和 1年 9月10日現在における元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	4,870,186,685円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	1,984,949,690円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	867,795,402円
イオン・バランス戦略ファンド	638,596,085円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	44,542,125円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	4,912,620円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	8,979,459円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	3,962,368円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	4,749,100円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	9,490,431円
SMAM・年金グローバル債券ファンド<適格機関投資家限定>	5,255,064,175円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>	1,964,126円
三井住友・7資産バランスファンド・VAS(適格機関投資家専用)	304,109,668円
SMAM・ヘッジ付き年金外国債券パッシブファンドⅡ<適格機関投資家限定>	3,017,845,382円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	76,378,386円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	370,161,329円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	516,146,904円
合計	17,979,833,935円

(令和 2年 3月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	17,979,833,935円
同期中における追加設定元本額	4,761,483,927円
同期中における一部解約元本額	5,922,328,216円
令和 2年 3月10日現在における元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	3,952,294,190円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	1,616,980,342円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	575,305,533円
イオン・バランス戦略ファンド	638,353,461円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	71,661,252円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	6,884,036円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	14,628,114円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	6,002,931円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	6,248,863円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	13,596,510円
SMAM・年金グローバル債券ファンド<適格機関投資家限定>	5,126,716,143円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>	1,822,561円
SMAM・ヘッジ付き年金外国債券パッシブファンドⅡ<適格機関投資家限定>	3,878,381,857円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	140,746,660円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	398,249,648円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	371,117,545円
合計	16,818,989,646円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和1年9月11日-令和2年9月10日)

開示資料

決算