半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和2年9月11日-令和3年9月10日)

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【提出】: 2021/06/07 9:15
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【項目】: 25項目

ヘッジ付き外国債券パッシブ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(2020年 9月10日現在)	(2021年 3月10日現在)
資産の部
流動資産
預金	28,244,153	52,620,224
コール・ローン	166,884,994	106,696,613
国債証券	22,544,039,146	17,072,339,224
派生商品評価勘定	146,340,301	1,485,297
未収入金	995,732	7,181
未収利息	133,939,108	90,881,731
前払費用	9,879,119	11,584,031
流動資産合計	23,030,322,553	17,335,614,301
資産合計	23,030,322,553	17,335,614,301
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	48,792,353	176,074,213
未払金	512,912	442,230
未払解約金	22,000,000	-
未払利息	487	289
その他未払費用	4,364	-
流動負債合計	71,310,116	176,516,732
負債合計	71,310,116	176,516,732
純資産の部
元本等
元本	14,934,455,373	11,459,347,839
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	8,024,557,064	5,699,749,730
元本等合計	22,959,012,437	17,159,097,569
純資産合計	22,959,012,437	17,159,097,569
負債純資産合計	23,030,322,553	17,335,614,301

注記表

(重要な会計方針の注記)

項目	自 2020年 9月11日至 2021年 3月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(2020年 9月10日現在)		(2021年 3月10日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		14,934,455,373口		11,459,347,839口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.5373円	1口当たり純資産額	1.4974円
	1単位当たり純資産の額	(10,000口当たりの純資産額	15,373円)	(10,000口当たりの純資産額	14,974円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	(2021年 3月10日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(国債証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(2020年 9月10日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	22,692,931,748	-	22,595,383,800	97,547,948
	米ドル	9,866,560,212	-	9,911,097,600	△44,537,388
	カナダドル	439,984,922	-	437,231,400	2,753,522
	メキシコペソ	172,350,035	-	176,605,000	△4,254,965
	ユーロ	9,431,597,533	-	9,342,535,800	89,061,733
	英ポンド	1,506,705,928	-	1,467,468,800	39,237,128
	スウェーデンクローナ	73,333,936	-	72,597,200	736,736
	ノルウェークローネ	51,047,808	-	49,476,000	1,571,808
	デンマーククローネ	123,330,982	-	122,235,000	1,095,982
	ポーランドズロチ	154,996,078	-	151,823,600	3,172,478
	オーストラリアドル	562,178,910	-	554,780,400	7,398,510
	シンガポールドル	218,720,003	-	218,224,600	495,403
	イスラエルシュケル	92,125,401	-	91,308,400	817,001
合計		22,692,931,748	-	22,595,383,800	97,547,948

(2021年 3月10日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	17,012,695,884	-	17,187,284,800	△174,588,916
	米ドル	7,381,115,125	-	7,515,010,000	△133,894,875
	カナダドル	334,812,870	-	342,342,000	△7,529,130
	メキシコペソ	137,964,513	-	137,649,000	315,513
	ユーロ	7,098,649,042	-	7,112,100,200	△13,451,158
	英ポンド	1,129,024,622	-	1,141,253,200	△12,228,578
	スウェーデンクローナ	58,880,718	-	59,334,000	△453,282
	ノルウェークローネ	42,174,777	-	43,613,900	△1,439,123
	デンマーククローネ	87,523,570	-	87,668,000	△144,430
	ポーランドズロチ	112,960,584	-	111,790,800	1,169,784
	オーストラリアドル	395,074,170	-	399,942,600	△4,868,430
	シンガポールドル	159,399,000	-	160,553,200	△1,154,200
	イスラエルシュケル	75,116,893	-	76,027,900	△911,007
合計		17,012,695,884	-	17,187,284,800	△174,588,916

(注)1.時価の算定方法

(1)為替予約取引の時価の算定方法について

1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(その他の注記)

(2020年 9月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	17,979,833,935円
同期中における追加設定元本額	9,281,056,738円
同期中における一部解約元本額	12,326,435,300円
2020年 9月10日現在における元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	2,239,062,689円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	643,981,489円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	14,020,472円
イオン・バランス戦略ファンド	485,835,396円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	746,127,691円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	251,850,646円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	405,713,683円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	89,843,936円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	17,236,408円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	16,988,243円
SMAM・年金グローバル債券ファンド<適格機関投資家限定>	5,047,561,449円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>	1,370,846円
SMAM・ヘッジ付き年金外国債券パッシブファンドⅡ<適格機関投資家限定>	4,072,854,395円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	114,308,290円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	342,582,870円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	445,116,870円
合計	14,934,455,373円

(2021年 3月10日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	14,934,455,373円
同期中における追加設定元本額	4,565,260,063円
同期中における一部解約元本額	8,040,367,597円
2021年 3月10日現在における元本の内訳
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	2,020,403,722円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	573,639,730円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	11,763,790円
イオン・バランス戦略ファンド	520,891,566円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	1,075,625,085円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	378,982,303円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	606,772,705円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	129,572,937円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	25,678,986円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	24,283,690円
SMAM・年金グローバル債券ファンド<適格機関投資家限定>	1,368,070,153円
SMAM・バランスVA株40T<適格機関投資家限定>	948,952円
SMAM・ヘッジ付き年金外国債券パッシブファンドⅡ<適格機関投資家限定>	4,057,895,794円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	106,572,517円
SMAM・マルチアセットストラテジーファンド2016-04<適格機関投資家限定>	303,808,337円
SMAM・マルチアセットストラテジー・オープン<適格機関投資家限定>	254,437,572円
合計	11,459,347,839円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和2年9月11日-令和3年9月10日)

開示資料

決算