半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和1年8月21日-令和2年8月20日)

【提出】
2020/05/20 9:00
【資料】
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【項目】
36項目
新興国株式インデックス マザーファンド
貸借対照表
2020年 2月20日現在
項目金額(円)
資産の部
流動資産
預金3,208,552,944
コール・ローン43,554,358
株式67,443,915,991
投資信託受益証券234,388,814
投資証券152,717,805
派生商品評価勘定19,122,912
未収入金2,378,435
未収配当金110,035,515
前払金47,178,826
差入委託証拠金740,718,994
流動資産合計72,002,564,594
資産合計72,002,564,594
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定66,841,738
未払金15,122
未払解約金75,764,701
未払利息22
流動負債合計142,621,583
負債合計142,621,583
純資産の部
元本等
元本23,563,466,524
剰余金
剰余金又は欠損金(△)48,296,476,487
元本等合計71,859,943,011
純資産合計71,859,943,011
負債純資産合計72,002,564,594

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2020年 2月20日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)株式
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
(2)投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
(3)投資証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法(1)先物取引
株価指数先物取引
個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
(2)為替予約取引
個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引及び為替予約取引に係るものであります。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
4.収益及び費用の計上基準(1)受取配当金
株式及び投資証券は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
(2)派生商品取引等損益
約定日基準で計上しております。
(3)為替予約取引による為替差損益
約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2020年 2月20日現在
1.計算期間の末日における受益権の総数23,563,466,524口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額1口当たり純資産額3.0496円
(1万口当たり純資産額)(30,496円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

2020年 2月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法(1)有価証券
売買目的有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
(2)デリバティブ取引
「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分2020年 2月20日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首2019年 8月21日
期首元本額20,402,768,336円
期中追加設定元本額3,950,377,520円
期中一部解約元本額789,679,332円
期末元本額23,563,466,524円
期末元本額の内訳
SMT 新興国株式インデックス・オープン7,312,651,475円
世界経済インデックスファンド3,386,687,089円
DC新興国株式インデックス・オープン4,313,013,316円
DC世界経済インデックスファンド4,436,350,189円
新興国株式インデックス・オープン(SMA専用)211,999,348円
分散投資コア戦略ファンドA347,760,091円
分散投資コア戦略ファンドS1,245,634,607円
DC世界経済インデックスファンド(株式シフト型)478,284,543円
DC世界経済インデックスファンド(債券シフト型)490,475,699円
世界経済インデックスファンド(株式シフト型)339,201,241円
世界経済インデックスファンド(債券シフト型)17,985,892円
SMT インデックスバランス・オープン108,554,378円
SMT 世界経済インデックス・オープン67,764,331円
SMT 世界経済インデックス・オープン(株式シフト型)235,572,622円
SMT 世界経済インデックス・オープン(債券シフト型)40,342,775円
SMT 8資産インデックスバランス・オープン1,571,328円
グローバル経済コア414,758,732円
i-SMT 新興国株式インデックス(ノーロード)15,942,818円
DCターゲット・イヤーファンド(6資産・運用継続型)203026,252円
DCターゲット・イヤーファンド(6資産・運用継続型)204029,706円
DCターゲット・イヤーファンド(6資産・運用継続型)205033,160円
DCターゲット・イヤーファンド(6資産・運用継続型)206036,269円
世界株式ファンド(適格機関投資家専用)60,774,062円
FOFs用世界成長戦略ファンド(適格機関投資家専用)38,016,601円


(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連
(2020年 2月20日現在)

区分種類契約額等(円)時価
(円)		評価損益
(円)
うち1年超
市場取引株価指数先物取引
買建4,025,096,083-3,977,917,257△47,178,826
合計4,025,096,083-3,977,917,257△47,178,826

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
3.計算日又は計算日に知りうる直近の日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。
4.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。



通貨関連
(2020年 2月20日現在)

区分種類契約額等(円)時価
(円)		評価損益
(円)
うち1年超
市場取引以外の取引為替予約取引
売建43,968,000-44,508,000△540,000
アメリカドル43,968,000-44,508,000△540,000
合計43,968,000-44,508,000△540,000

(注)時価の算定方法
わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。
②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。