有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2023/10/21-2024/10/21)

日経225インデックス マザーファンド(S)
貸借対照表

	2024年10月21日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,774,326,398
株式	115,163,472,720
派生商品評価勘定	1,122,300
未収入金	218,900
未収配当金	892,716,450
未収利息	10,490
前払金	25,710,000
差入委託証拠金	194,186,294
流動資産合計	118,051,763,552
資産合計	118,051,763,552
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	26,871,900
未払解約金	38,511,816
流動負債合計	65,383,716
負債合計	65,383,716
純資産の部
元本等
元本	37,187,998,730
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	80,798,381,106
元本等合計	117,986,379,836
純資産合計	117,986,379,836
負債純資産合計	118,051,763,552

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2024年10月21日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年10月21日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		37,187,998,730口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	3.1727円
		(1万口当たり純資産額)	(31,727円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2024年10月21日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、並びに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2024年10月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2024年10月21日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年10月21日
期首元本額	31,983,304,805円
期中追加設定元本額	35,598,418,904円
期中一部解約元本額	30,393,724,979円
期末元本額	37,187,998,730円
期末元本額の内訳
日経225インデックスファンド	1,184,443,316円
SMT 日経225インデックス・オープン	12,396,235,508円
日経225オープン(適格機関投資家専用)	10,188,174,232円
日経225オープン2(適格機関投資家専用)	3,622,323,848円
日経225インデックスe	630,595,186円
My SMT 日経225インデックス(ノーロード)	8,360,534,043円
日経225オープン3(適格機関投資家専用)	745,642,900円
私募日経225パッシブファンド(適格機関投資家専用)	60,049,697円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2024年10月21日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	2,914,738,486
合計	2,914,738,486

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「日経225インデックス マザーファンド(S)」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2024年10月21日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,835,150,000	-	2,809,440,000	△25,710,000
合計		2,835,150,000	-	2,809,440,000	△25,710,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
ニッスイ	97,200	918.70	89,297,640
INPEX	38,900	1,999.00	77,761,100
コムシスホールディングス	97,200	3,109.00	302,194,800
大成建設	19,400	6,191.00	120,105,400
大林組	97,200	1,858.00	180,597,600
清水建設	97,200	979.30	95,187,960
長谷工コーポレーション	19,400	1,898.50	36,830,900
鹿島建設	48,600	2,655.00	129,033,000
大和ハウス工業	97,200	4,520.00	439,344,000
積水ハウス	97,200	3,835.00	372,762,000
日揮ホールディングス	97,200	1,305.50	126,894,600
日清製粉グループ本社	97,200	1,762.00	171,266,400
明治ホールディングス	38,900	3,540.00	137,706,000
日本ハム	48,600	5,216.00	253,497,600
サッポロホールディングス	19,400	7,317.00	141,949,800
アサヒグループホールディングス	291,700	1,752.00	511,058,400
キリンホールディングス	97,200	2,207.50	214,569,000
キッコーマン	486,100	1,671.50	812,516,150
味の素	97,200	5,629.00	547,138,800
ニチレイ	48,600	4,285.00	208,251,000
日本たばこ産業	97,200	4,094.00	397,936,800
帝人	19,400	1,399.50	27,150,300
東レ	97,200	823.80	80,073,360
王子ホールディングス	97,200	568.00	55,209,600
クラレ	97,200	2,037.00	197,996,400
旭化成	97,200	1,044.00	101,476,800
レゾナック・ホールディングス	9,700	3,700.00	35,890,000
住友化学	97,200	410.10	39,861,720
日産化学	97,200	5,316.00	516,715,200
東ソー	48,600	1,899.00	92,291,400
トクヤマ	19,400	2,753.00	53,408,200
デンカ	19,400	2,159.50	41,894,300
信越化学工業	486,100	5,935.00	2,885,003,500
三井化学	19,400	3,547.00	68,811,800
三菱ケミカルグループ	48,600	828.60	40,269,960
UBE	9,700	2,550.00	24,735,000
花王	97,200	6,868.00	667,569,600
富士フイルムホールディングス	291,700	3,666.00	1,069,372,200
資生堂	97,200	3,408.00	331,257,600
日東電工	486,100	2,433.50	1,182,924,350
協和キリン	97,200	2,639.00	256,510,800
武田薬品工業	97,200	4,294.00	417,376,800
アステラス製薬	486,100	1,785.00	867,688,500
住友ファーマ	97,200	623.00	60,555,600
塩野義製薬	291,700	2,098.00	611,986,600
中外製薬	291,700	7,003.00	2,042,775,100
エーザイ	97,200	5,263.00	511,563,600
第一三共	291,700	4,919.00	1,434,872,300
大塚ホールディングス	97,200	9,057.00	880,340,400
出光興産	194,400	1,042.00	202,564,800
ENEOSホールディングス	97,200	779.00	75,718,800
横浜ゴム	48,600	3,169.00	154,013,400
ブリヂストン	97,200	5,630.00	547,236,000
AGC	19,400	4,660.00	90,404,000
日本電気硝子	29,200	3,361.00	98,141,200
太平洋セメント	9,700	3,441.00	33,377,700
東海カーボン	97,200	864.10	83,990,520
TOTO	48,600	5,125.00	249,075,000
日本碍子	97,200	1,874.50	182,201,400
日本製鉄	9,700	3,058.00	29,662,600
神戸製鋼所	9,700	1,671.50	16,213,550
JFEホールディングス	9,700	1,846.00	17,906,200
三井金属鉱業	9,700	4,896.00	47,491,200
三菱マテリアル	9,700	2,528.50	24,526,450
住友金属鉱山	48,600	4,424.00	215,006,400
DOWAホールディングス	19,400	5,223.00	101,326,200
古河電気工業	9,700	3,580.00	34,726,000
住友電気工業	97,200	2,320.50	225,552,600
フジクラ	97,200	5,131.00	498,733,200
SUMCO	9,700	1,495.50	14,506,350
日本製鋼所	19,400	5,575.00	108,155,000
オークマ	38,900	3,154.00	122,690,600
アマダ	97,200	1,541.00	149,785,200
ディスコ	19,400	39,540.00	767,076,000
SMC	9,700	64,250.00	623,225,000
小松製作所	97,200	4,003.00	389,091,600
住友重機械工業	19,400	3,494.00	67,783,600
日立建機	97,200	3,452.00	335,534,400
クボタ	97,200	1,994.00	193,816,800
荏原製作所	97,200	2,362.00	229,586,400
ダイキン工業	97,200	18,790.00	1,826,388,000
日本精工	97,200	699.50	67,991,400
NTN	97,200	252.10	24,504,120
ジェイテクト	97,200	1,012.00	98,366,400
カナデビア	19,400	1,017.00	19,729,800
三菱重工業	97,200	2,219.00	215,686,800
IHI	9,700	7,969.00	77,299,300
コニカミノルタ	97,200	486.80	47,316,960
ミネベアミツミ	97,200	2,800.50	272,208,600
日立製作所	97,200	3,955.00	384,426,000
三菱電機	97,200	2,368.00	230,169,600
富士電機	19,400	8,105.00	157,237,000
安川電機	97,200	4,383.00	426,027,600
ソシオネクスト	97,200	2,962.00	287,906,400
ニデック	155,600	2,889.00	449,528,400
オムロン	97,200	6,230.00	605,556,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	19,400	2,761.00	53,563,400
日本電気	9,700	13,330.00	129,301,000
富士通	97,200	3,059.00	297,334,800
ルネサスエレクトロニクス	97,200	2,053.00	199,551,600
セイコーエプソン	194,400	2,791.00	542,570,400
パナソニック ホールディングス	97,200	1,276.00	124,027,200
シャープ	97,200	991.20	96,344,640
ソニーグループ	486,100	2,710.00	1,317,331,000
TDK	1,458,300	1,798.50	2,622,752,550
アルプスアルパイン	97,200	1,557.50	151,389,000
横河電機	97,200	3,581.00	348,073,200
アドバンテスト	777,800	8,181.00	6,363,181,800
キーエンス	9,700	66,890.00	648,833,000
レーザーテック	38,900	21,745.00	845,880,500
カシオ計算機	97,200	1,155.00	112,266,000
ファナック	486,100	3,958.00	1,923,983,800
京セラ	777,800	1,698.50	1,321,093,300
太陽誘電	97,200	2,857.50	277,749,000
村田製作所	233,300	2,829.00	660,005,700
SCREENホールディングス	38,900	9,830.00	382,387,000
キヤノン	145,800	5,022.00	732,207,600
リコー	97,200	1,641.50	159,553,800
東京エレクトロン	291,700	23,720.00	6,919,124,000
デンソー	388,900	2,083.50	810,273,150
川崎重工業	9,700	6,182.00	59,965,400
日産自動車	97,200	399.10	38,792,520
いすゞ自動車	48,600	1,965.50	95,523,300
トヨタ自動車	486,100	2,541.50	1,235,423,150
日野自動車	97,200	459.50	44,663,400
三菱自動車工業	9,700	403.90	3,917,830
マツダ	19,400	1,054.50	20,457,300
本田技研工業	583,300	1,525.50	889,824,150
スズキ	388,900	1,505.50	585,488,950
SUBARU	97,200	2,611.50	253,837,800
ヤマハ発動機	291,700	1,353.50	394,815,950
テルモ	777,800	2,945.00	2,290,621,000
ニコン	97,200	1,840.00	178,848,000
オリンパス	388,900	2,835.50	1,102,725,950
HOYA	48,600	20,330.00	988,038,000
シチズン時計	97,200	933.00	90,687,600
バンダイナムコホールディングス	291,700	3,194.00	931,689,800
TOPPANホールディングス	48,600	4,307.00	209,320,200
大日本印刷	97,200	2,592.00	251,942,400
ヤマハ	291,700	1,256.50	366,521,050
任天堂	97,200	8,051.00	782,557,200
東京電力ホールディングス	9,700	621.60	6,029,520
中部電力	9,700	1,699.50	16,485,150
関西電力	9,700	2,541.00	24,647,700
東京瓦斯	19,400	3,203.00	62,138,200
大阪瓦斯	19,400	3,181.00	61,711,400
東武鉄道	19,400	2,462.00	47,762,800
東急	48,600	1,835.50	89,205,300
小田急電鉄	48,600	1,593.00	77,419,800
京王電鉄	19,400	3,443.00	66,794,200
京成電鉄	48,600	3,885.00	188,811,000
東日本旅客鉄道	29,200	3,011.00	87,921,200
西日本旅客鉄道	19,400	2,718.50	52,738,900
東海旅客鉄道	48,600	3,188.00	154,936,800
ヤマトホールディングス	97,200	1,626.00	158,047,200
NIPPON EXPRESSホールディングス	9,700	7,633.00	74,040,100
日本郵船	29,200	5,238.00	152,949,600
商船三井	29,200	5,055.00	147,606,000
川崎汽船	87,500	2,161.00	189,087,500
日本航空	97,200	2,410.50	234,300,600
ANAホールディングス	9,700	2,942.50	28,542,250
三菱倉庫	48,600	5,207.00	253,060,200
ネクソン	194,400	2,629.00	511,077,600
野村総合研究所	97,200	4,999.00	485,902,800
メルカリ	97,200	2,372.00	230,558,400
LINEヤフー	38,900	427.90	16,645,310
トレンドマイクロ	97,200	8,058.00	783,237,600
日本電信電話	972,200	145.70	141,649,540
KDDI	583,300	4,739.00	2,764,258,700
ソフトバンク	972,200	187.30	182,093,060
東宝	9,700	5,826.00	56,512,200
NTTデータグループ	486,100	2,414.00	1,173,445,400
コナミグループ	97,200	14,010.00	1,361,772,000
ソフトバンクグループ	583,300	9,135.00	5,328,445,500
双日	9,700	3,334.00	32,339,800
伊藤忠商事	97,200	7,572.00	735,998,400
丸紅	97,200	2,394.50	232,745,400
豊田通商	291,700	2,655.50	774,609,350
三井物産	194,400	3,145.00	611,388,000
住友商事	97,200	3,282.00	319,010,400
三菱商事	291,700	2,840.00	828,428,000
J.フロント リテイリング	48,600	1,573.50	76,472,100
ZOZO	97,200	5,382.00	523,130,400
三越伊勢丹ホールディングス	97,200	2,215.50	215,346,600
セブン&アイ・ホールディングス	291,700	2,237.50	652,678,750
良品計画	97,200	2,520.00	244,944,000
高島屋	97,200	1,222.50	118,827,000
丸井グループ	97,200	2,403.00	233,571,600
イオン	97,200	3,760.00	365,472,000
ニトリホールディングス	48,600	20,855.00	1,013,553,000
ファーストリテイリング	262,500	53,120.00	13,944,000,000
しずおかフィナンシャルグループ	97,200	1,277.00	124,124,400
コンコルディア・フィナンシャルグループ	97,200	781.00	75,913,200
あおぞら銀行	9,700	2,688.50	26,078,450
三菱UFJフィナンシャル・グループ	97,200	1,613.00	156,783,600
りそなホールディングス	9,700	1,033.50	10,024,950
三井住友トラストグループ	19,400	3,398.00	65,921,200
三井住友フィナンシャルグループ	29,200	3,202.00	93,498,400
千葉銀行	97,200	1,148.50	111,634,200
ふくおかフィナンシャルグループ	19,400	3,608.00	69,995,200
みずほフィナンシャルグループ	9,700	3,180.00	30,846,000
大和証券グループ本社	97,200	1,052.50	102,303,000
野村ホールディングス	97,200	792.00	76,982,400
SOMPOホールディングス	58,300	3,292.00	191,923,600
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	87,500	3,507.00	306,862,500
第一生命ホールディングス	9,700	3,868.00	37,519,600
東京海上ホールディングス	145,800	5,655.00	824,499,000
T&Dホールディングス	19,400	2,535.50	49,188,700
クレディセゾン	97,200	3,529.00	343,018,800
オリックス	97,200	3,265.00	317,358,000
日本取引所グループ	194,400	1,825.00	354,780,000
東急不動産ホールディングス	97,200	985.20	95,761,440
三井不動産	291,700	1,354.00	394,961,800
三菱地所	97,200	2,335.00	226,962,000
東京建物	48,600	2,391.50	116,226,900
住友不動産	97,200	4,688.00	455,673,600
エムスリー	233,300	1,760.50	410,724,650
ディー・エヌ・エー	29,200	1,795.50	52,428,600
電通グループ	97,200	4,770.00	463,644,000
オリエンタルランド	97,200	3,609.00	350,794,800
サイバーエージェント	77,800	1,033.50	80,406,300
楽天グループ	97,200	952.10	92,544,120
リクルートホールディングス	291,700	9,677.00	2,822,780,900
日本郵政	97,200	1,411.00	137,149,200
セコム	194,400	5,280.00	1,026,432,000
合 計	30,378,200		115,163,472,720

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。