有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和1年12月26日-令和2年12月25日)

損保ジャパン外国債券マザーファンド
貸借対照表

	2019年12月25日現在	2020年12月25日現在
科 目	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	14,038,896	11,689,786
コール・ローン	14,761,645	24,381,885
国債証券	1,482,412,703	1,787,301,587
派生商品評価勘定	-	8,415,205
未収利息	8,928,113	8,619,699
前払費用	1,190,490	1,968,080
流動資産合計	1,521,331,847	1,842,376,242
資産合計	1,521,331,847	1,842,376,242
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	13,364,651	1,275,171
未払利息	26	53
流動負債合計	13,364,677	1,275,224
負債合計	13,364,677	1,275,224
純資産の部
元本等
元本	889,278,996	1,024,897,382
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	618,688,174	816,203,636
元本等合計	1,507,967,170	1,841,101,018
純資産合計	1,507,967,170	1,841,101,018
負債純資産合計	1,521,331,847	1,842,376,242

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		2019年12月25日現在		2020年12月25日現在
1.	受益権の総数		889,278,996口		1,024,897,382口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.6957円	1口当たり純資産額	1.7964円
		(1万口当たり純資産額)	(16,957円)	(1万口当たり純資産額)	(17,964円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 2018年12月26日 至 2019年12月25日	自 2019年12月26日 至 2020年12月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。 為替予約取引は外貨の送回金または実質外貨建資産に係る将来の為替変動リスクを低減する目的で行っております。 (2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。 市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。 信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。 流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。 また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	2019年12月25日現在	2020年12月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

2019年12月25日現在	2020年12月25日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 2018年12月26日 至 2019年12月25日	自 2019年12月26日 至 2020年12月25日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	867,512,380円	889,278,996円
同期中追加設定元本額	116,649,019円	403,576,715円
同期中一部解約元本額	94,882,403円	267,958,329円
元本の内訳*
SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(2%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)	-円	34,750,620円
SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(4%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)	-円	75,637,686円
損保ジャパン外国債券ファンド	765,012,499円	792,291,327円
ターゲット・リターン戦略ファンド	124,266,497円	122,217,749円
計	889,278,996円	1,024,897,382円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2019年12月25日現在	2020年12月25日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	3,334,426	△10,243,176
合計	3,334,426	△10,243,176

(注)「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。

(デリバティブ取引等に関する注記)

通貨関連

種類	2019年12月25日 現在				2020年12月25日 現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち1年超				うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	1,489,506,319	-	1,502,870,970	△13,364,651	1,792,728,844	-	1,785,588,810	7,140,034
ドル	709,992,054	-	716,264,370	△6,272,316	780,121,347	-	773,317,440	6,803,907
カナダドル	31,205,576	-	31,785,170	△579,594	40,811,683	-	40,687,460	124,223
メキシコペソ	21,928,406	-	22,862,420	△934,014	16,110,822	-	16,120,140	△9,318
ユーロ	556,723,812	-	560,618,190	△3,894,378	741,335,550	-	740,023,440	1,312,110
ポンド	98,491,896	-	98,901,510	△409,614	118,535,175	-	118,676,880	△141,705
スウェーデンクローナ	5,637,753	-	5,737,050	△99,297	6,089,587	-	6,194,760	△105,173
ノルウェークローネ	3,475,867	-	3,613,750	△137,883	3,576,767	-	3,602,860	△26,093
デンマーククローネ	7,712,618	-	7,764,590	△51,972	8,101,622	-	8,092,540	9,082
ポーランドズロチ	9,324,333	-	9,453,870	△129,537	10,115,416	-	9,985,290	130,126
オーストラリアドル	31,445,325	-	32,096,000	△650,675	53,266,838	-	54,259,720	△992,882
シンガポールドル	13,568,679	-	13,774,050	△205,371	14,664,037	-	14,628,280	35,757
合計	1,489,506,319	-	1,502,870,970	△13,364,651	1,792,728,844	-	1,785,588,810	7,140,034

(注)時価の算定方法

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①計算期間末日において予約為替の受渡日(以下、「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該仲値で評価しております。

②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

(ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

3.換算において円未満の端数は切捨てております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

2020年12月25日現在

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	ドル	Treasury 0.125 220630	710,000	709,914.80
		Treasury 1.5 300215	610,000	644,214.90
		Treasury 1.625 230531	60,000	62,151.00
		Treasury 1.75 291115	10,000	10,793.70
		Treasury 1.875 220228	315,000	321,482.70
		Treasury 1.875 260630	650,000	700,778.00
		Treasury 2.125 240229	270,000	286,515.90
		Treasury 2.125 250515	820,000	884,698.00
		Treasury 2.25 270215	20,000	22,084.20
		Treasury 2.25 270815	780,000	863,967.00
		Treasury 2.375 290515	150,000	169,264.50
		Treasury 2.75 250228	650,000	716,365.00
		Treasury 2.75 280215	490,000	561,353.80
		Treasury 2.75 421115	200,000	246,812.00
		Treasury 2.75 470815	50,000	62,492.00
		Treasury 2.875 430515	60,000	75,525.00
		Treasury 2.875 490515	130,000	167,191.70
		Treasury 3.0 441115	115,000	148,259.15
		Treasury 3.0 450515	90,000	116,310.60
		Treasury 3.0 470215	40,000	52,137.20
		Treasury 3.0 480215	280,000	366,228.80
		Treasury 3.5 390215	50,000	67,695.00
		Treasury 4.625 400215	90,000	139,795.20
		Treasury 6.125 271115	85,000	116,569.00
	ドル 合計		6,725,000	7,512,599.15
				(777,403,760)
	カナダドル	CANADA 1.5 230601	123,000	126,757.65
		CANADA 3.5 451201	50,000	74,748.50
		CANADA 5.0 370601	28,000	45,020.92
		CANADA 5.75 290601	179,000	253,743.24
	カナダドル 合計		380,000	500,270.31
				(40,236,741)
	メキシコペソ	MEXICO 8.0 231207	1,060,000	1,164,441.80
		MEXICO 8.5 290531	880,000	1,075,571.20
		MEXICO 8.5 381118	570,000	710,938.20
	メキシコペソ 合計		2,510,000	2,950,951.20
				(15,374,455)
	ユーロ	AUSTRIA 0.75 261020	100,000	108,034.00
		AUSTRIA 3.8 620126	10,000	24,263.10
		AUSTRIA 4.15 370315	50,000	85,320.50
		BELGIUM 2.25 230622	85,000	91,253.45
		BELGIUM 3.0 340622	70,000	99,921.50
		BELGIUM 4.25 410328	40,000	72,613.60
		BELGIUM 5.0 350328	20,000	34,791.00
		BELGIUM 5.5 280328	37,000	53,463.52
		FINLAND 0.75 310415	80,000	89,380.80
		FRA 0.00 240325	20,000	20,442.40
		FRA 0.75 281125	110,000	120,737.10
		FRANCE 0.0 220225	10,000	10,075.90
		FRANCE 0.0 220525	250,000	252,412.50
		FRANCE 0.0 291125	150,000	155,181.00
		FRANCE 1.0 270525	180,000	198,149.40
		FRANCE 1.25 340525	90,000	106,791.30
		FRANCE 2.75 271025	75,000	92,130.75
		FRANCE 4.0 381025	35,000	60,032.70
		FRANCE 4.0 550425	20,000	43,104.00
		FRANCE 4.0 600425	30,000	68,504.70
		FRANCE 5.75 321025	130,000	223,748.20
		GERMANY 0 300215	60,000	63,249.60
		GERMANY 0.0 220408	280,000	282,455.60
		GERMANY 0.0 220610	160,000	161,563.20
		GERMANY 0.25 290215	110,000	118,090.50
		GERMANY 1.5 240515	95,000	102,310.25
		GERMANY 2.5 460815	50,000	86,003.50
GERMANY 4.0 370104		70,000	121,039.10
IRELAND 0.8 220315		10,000	10,178.50
IRELAND 1.0 260515		70,000	75,925.50
IRELAND 2.0 450218		10,000	14,214.70
ITALY 1.0 220715		390,000	398,829.60
ITALY 1.35 220415		50,000	51,163.50
ITALY 1.45 250515		30,000	32,043.30
ITALY 1.75 240701		10,000	10,685.00
ITALY 2.0 251201		88,000	96,868.64
ITALY 2.2 270601		110,000	124,218.60
ITALY 2.45 330901		290,000	348,110.20
ITALY 2.7 470301		50,000	64,620.50
ITALY 2.8 281201		135,000	160,845.75
ITALY 2.8 670301		10,000	13,359.10
ITALY 3.25 460901		30,000	42,352.20
ITALY 4.0 370201		5,000	7,203.25
ITALY 4.75 440901		20,000	34,044.40
ITALY 5.0 400901		95,000	158,783.00
NETHERLANDS 0.5 260715		80,000	85,166.40
NETHERLANDS 2.25 220715		10,000	10,458.20
NETHERLANDS 2.5 330115		40,000	54,300.00
NETHERLANDS 2.75 470115		30,000	53,505.60
NETHERLANDS 4.0 370115		20,000	34,250.20
NETHERLANDS 5.5 280115		20,000	28,775.60
SPAIN 0.25 240730		220,000	226,241.40
SPAIN 0.4 220430		50,000	50,687.00
SPAIN 0.45 221031		50,000	50,949.00
SPAIN 1.5 270430		180,000	200,826.00
SPAIN 2.15 251031		10,000	11,265.50
SPAIN 3.45 660730		10,000	18,043.30
SPAIN 4.2 370131		40,000	63,546.00
SPAIN 4.7 410730		70,000	125,134.80
SPAIN 4.9 400730		10,000	18,044.70
SPAIN 5.15 281031		50,000	70,817.00
SPAIN 5.75 320730		115,000	188,748.35
SPAIN 6.0 290131		15,000	22,453.50
ユーロ 合計		4,840,000	5,901,721.46
			(743,085,749)
ポンド	UK GILT 1.5 260722	35,000	37,952.25
	UK GILT 2.25 230907	30,000	31,861.80
	UK GILT 3.5 450122	60,000	95,323.80
	UK GILT 4.0 600122	27,000	56,829.33
	UK GILT 4.25 271207	30,000	38,696.10
	UK GILT 4.25 360307	25,000	38,402.50
	UK GILT 4.25 390907	145,000	235,810.60
	UK GILT 4.25 401207	10,000	16,554.50
	UK GILT 4.25 461207	28,000	50,483.44
	UK GILT 4.25 491207	20,000	37,751.60
	UK GILT 4.25 551207	30,000	61,946.40
	UK GILT 4.5 340907	20,000	30,644.20
	UK GILT 4.5 421207	25,000	43,878.25
	UK GILT 5.0 250307	20,000	24,252.40
	UK GILT 6.0 281207	30,000	43,820.10
	UK GILT 1.75 220907	10,000	10,316.60
ポンド 合計		545,000	854,523.87
			(119,872,608)
スウェーデンクローナ	SWEDEN 1.5 231113	140,000	147,642.60
	SWEDEN 2.5 250512	265,000	297,849.40
	SWEDEN 3.5 390330	10,000	15,610.80
スウェーデンクローナ 合計		415,000	461,102.80
			(5,782,229)
ノルウェークローネ	NORWAY 1.375 300819	110,000	113,955.60
	NORWAY 2.0 230524	130,000	135,047.90
ノルウェークローネ 合計		240,000	249,003.50
			(2,973,101)
デンマーククローネ	DENMARK 1.5 231115	260,000	275,802.80
	DENMARK 4.5 391115	90,000	171,669.60
デンマーククローネ 合計		350,000	447,472.40
			(7,575,707)
ポーランドズロチ	POLAND 2.5 260725	300,000	329,772.00
ポーランドズロチ 合計		300,000	329,772.00
			(9,223,722)
オーストラリアドル	AUSTRALIA 3.75 370421	50,000	66,280.00
	AUSTRALIA 4.75 270421	470,000	592,359.80
オーストラリアドル 合計		520,000	658,639.80
			(51,650,533)
シンガポールドル	SINGAPORE 2.875 290701	50,000	58,473.50
	SINGAPORE 3.5 270301	105,000	122,939.25
シンガポールドル 合計		155,000	181,412.75
			(14,122,982)
合計				1,787,301,587
				(1,787,301,587)

(注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。

2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。

3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の合計金額に対する比率
ドル	国債証券	24銘柄	42.22%	43.49%
カナダドル	国債証券	4銘柄	2.19%	2.25%
メキシコペソ	国債証券	3銘柄	0.84%	0.86%
ユーロ	国債証券	63銘柄	40.36%	41.58%
ポンド	国債証券	16銘柄	6.51%	6.71%
スウェーデンクローナ	国債証券	3銘柄	0.31%	0.32%
ノルウェークローネ	国債証券	2銘柄	0.16%	0.17%
デンマーククローネ	国債証券	2銘柄	0.41%	0.42%
ポーランドズロチ	国債証券	1銘柄	0.50%	0.52%
オーストラリアドル	国債証券	2銘柄	2.81%	2.89%
シンガポールドル	国債証券	2銘柄	0.77%	0.79%

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引等に関する注記)において表示した表は、「投資信託財産計算規則」附属明細表別紙様式第1号第3デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表に求められている項目(記載上の注意を含む。)を満たしているため、省略いたします。