有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2021/12/28-2022/12/26)

損保ジャパン外国債券マザーファンド
貸借対照表

	2021年12月27日現在	2022年12月26日現在
科 目	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	16,110,740	13,633,667
コール・ローン	15,646,745	34,151,942
国債証券	2,620,125,010	1,653,466,385
派生商品評価勘定	36,842	17,918,515
未収入金	-	72,299,223
未収利息	9,758,000	10,000,654
前払費用	3,405,306	2,437,914
流動資産合計	2,665,082,643	1,803,908,300
資産合計	2,665,082,643	1,803,908,300
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	22,656,292	43,751
未払解約金	-	99,500,000
未払利息	36	102
流動負債合計	22,656,328	99,543,853
負債合計	22,656,328	99,543,853
純資産の部
元本等
元本	1,519,722,833	1,167,909,963
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,122,703,482	536,454,484
元本等合計	2,642,426,315	1,704,364,447
純資産合計	2,642,426,315	1,704,364,447
負債純資産合計	2,665,082,643	1,803,908,300

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		2021年12月27日現在		2022年12月26日現在
1.	受益権の総数		1,519,722,833口		1,167,909,963口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.7388円	1口当たり純資産額	1.4593円
		(1万口当たり純資産額)	(17,388円)	(1万口当たり純資産額)	(14,593円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 2020年12月26日 至 2021年12月27日	自 2021年12月28日 至 2022年12月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。 為替予約取引は外貨の送回金または実質外貨建資産に係る将来の為替変動リスクを低減する目的で行っております。 (2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。 市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。 信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。 流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。 また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	2021年12月27日現在	2022年12月26日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

2021年12月27日現在	2022年12月26日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 2020年12月26日 至 2021年12月27日	自 2021年12月28日 至 2022年12月26日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	1,024,897,382円	1,519,722,833円
同期中追加設定元本額	1,000,008,131円	836,508,188円
同期中一部解約元本額	505,182,680円	1,188,321,058円
元本の内訳*
SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(2%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)	25,660,243円	28,279,752円
SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(4%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)	64,995,335円	51,868,825円
マルチアセット戦略ファンド(4%型)(非課税適格機関投資家専用)	519,441,696円	150,831,643円
損保ジャパン外国債券ファンド	780,150,482円	792,727,678円
ターゲット・リターン戦略ファンド	129,475,077円	140,229,348円
SOMPO世界分散ファンド(安定型)	-円	2,545,723円
SOMPO世界分散ファンド(安定成長型)	-円	1,098,705円
SOMPO世界分散ファンド(成長型)	-円	328,289円
計	1,519,722,833円	1,167,909,963円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2021年12月27日現在	2022年12月26日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△37,777,640	△80,611,596
合計	△37,777,640	△80,611,596

(注)「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。

(デリバティブ取引等に関する注記)

通貨関連

種類	2021年12月27日 現在				2022年12月26日 現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち1年超				うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	2,620,556,853	-	2,643,176,303	△22,619,450	1,735,007,437	-	1,717,132,673	17,874,764
ドル	1,257,056,915	-	1,268,531,510	△11,474,595	879,987,912	-	877,907,199	2,080,713
カナダドル	52,489,345	-	52,665,111	△175,766	36,921,940	-	35,378,975	1,542,965
メキシコペソ	19,533,325	-	20,482,033	△948,708	14,236,517	-	13,837,063	399,454
ユーロ	1,023,901,397	-	1,030,280,878	△6,379,481	582,866,435	-	575,081,813	7,784,622
ポンド	163,560,748	-	165,768,675	△2,207,927	83,614,651	-	81,036,108	2,578,543
スウェーデンクローナ	8,576,582	-	8,539,740	36,842	7,764,880	-	7,498,140	266,740
ノルウェークローネ	6,333,264	-	6,514,956	△181,692	3,043,700	-	2,943,468	100,232
デンマーククローネ	13,989,228	-	14,084,690	△95,462	9,453,757	-	9,332,977	120,780
ポーランドズロチ	14,912,665	-	15,122,194	△209,529	10,288,628	-	10,330,268	△41,640
オーストラリアドル	38,353,634	-	39,018,588	△664,954	29,810,824	-	28,458,553	1,352,271
シンガポールドル	21,849,750	-	22,167,928	△318,178	17,882,493	-	17,418,382	464,111
オフショア人民元	-	-	-	-	59,135,700	-	57,909,727	1,225,973
合計	2,620,556,853	-	2,643,176,303	△22,619,450	1,735,007,437	-	1,717,132,673	17,874,764

(注)時価の算定方法

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①計算期間末日において予約為替の受渡日(以下、「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該仲値で評価しております。

②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

(ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

3.換算において円未満の端数は切捨てております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

2022年12月26日現在

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	ドル	Treasury 0.75 260331	250,000	225,126.95
		Treasury 0.875 240131	200,000	192,117.18
		Treasury 1.25 310815	60,000	49,183.59
		Treasury 1.5 270131	40,000	36,307.81
		Treasury 1.5 300215	10,000	8,603.51
		Treasury 1.625 310515	10,000	8,501.95
		Treasury 1.75 291115	360,000	317,067.18
		Treasury 1.75 410815	350,000	244,357.42
		Treasury 1.875 260630	200,000	186,312.50
		Treasury 2.0 261115	110,000	102,209.76
		Treasury 2.0 510815	30,000	20,305.07
		Treasury 2.125 240229	1,170,000	1,136,682.41
		Treasury 2.125 250515	340,000	323,916.40
		Treasury 2.25 270215	370,000	346,094.52
		Treasury 2.25 270815	300,000	279,164.05
		Treasury 2.375 290515	150,000	137,484.37
		Treasury 2.375 510515	10,000	7,405.46
		Treasury 2.75 250228	130,000	125,993.35
		Treasury 2.75 280215	360,000	340,846.87
		Treasury 2.75 320815	390,000	358,982.80
		Treasury 2.75 421115	200,000	164,085.93
		Treasury 2.75 470815	50,000	40,179.68
		Treasury 2.875 430515	60,000	50,123.43
		Treasury 3.0 441115	115,000	97,345.70
		Treasury 3.0 450515	90,000	76,007.81
		Treasury 3.0 470215	40,000	33,654.68
		Treasury 3.0 480215	180,000	151,903.12
		Treasury 3.0 520815	80,000	68,112.50
		Treasury 3.125 290831	310,000	296,837.10
		Treasury 3.5 390215	50,000	48,035.15
		Treasury 4.0 521115	150,000	154,875.00
		Treasury 4.125 321115	380,000	392,053.12
		Treasury 4.625 400215	90,000	98,760.93
		Treasury 6.125 271115	85,000	93,244.33
	ドル 合計		6,720,000	6,211,881.63
				(822,018,296)
	カナダドル	CANADA 0.5 301201	230,000	187,545.45
		CANADA 3.5 451201	20,000	20,866.22
		CANADA 5.0 370601	28,000	33,563.96
		CANADA 5.75 290601	99,000	113,997.51
	カナダドル 合計		377,000	355,973.14
				(34,575,671)
	メキシコペソ	MEXICO 8.5 290531	1,160,000	1,138,134.00
		MEXICO 8.5 381118	770,000	741,302.10
	メキシコペソ 合計		1,930,000	1,879,436.10
				(12,849,328)
	ユーロ	AUSTRIA 0.75 261020	100,000	93,390.00
		AUSTRIA 3.8 620126	10,000	11,887.13
		AUSTRIA 4.15 370315	60,000	67,617.48
		BELGIUM 0.8 270622	70,000	64,509.76
		BELGIUM 3.0 340622	70,000	69,086.50
		BELGIUM 4.25 410328	40,000	45,274.00
		BELGIUM 5.0 350328	20,000	23,663.52
		BELGIUM 5.5 280328	37,000	42,107.11
		FINLAND 0.75 310415	120,000	101,075.04
		FRA 0.00 240325	100,000	96,803.00
		FRA 0.75 281125	320,000	286,224.32
		FRANCE 0.0 270225	110,000	98,602.46
		FRANCE 0.0 291125	90,000	74,700.00
		FRANCE 0.25 261125	160,000	145,895.36
		FRANCE 0.75 520525	60,000	33,569.76
		FRANCE 1.0 270525	80,000	74,446.40
		FRANCE 1.25 340525	110,000	90,991.34
		FRANCE 2.0 321125	240,000	221,012.16
FRANCE 2.75 271025		35,000	35,115.64
FRANCE 3.25 450525		10,000	10,178.92
FRANCE 4.0 381025		35,000	38,619.07
FRANCE 4.0 550425		20,000	23,464.00
FRANCE 4.0 600425		20,000	24,209.00
FRANCE 4.5 410425		20,000	23,716.92
FRANCE 5.75 321025		30,000	37,164.72
GERMANY 0 310215		110,000	91,039.52
GERMANY 0.0 261009		130,000	118,776.84
GERMANY 0.0 310815		20,000	16,363.40
GERMANY 0.0 500815		60,000	32,775.24
GERMANY 0.25 290215		390,000	343,826.34
GERMANY 0.5 280215		70,000	63,722.12
GERMANY 1.5 240515		45,000	44,447.04
GERMANY 1.7 320815		250,000	235,307.50
GERMANY 2.5 460815		20,000	20,715.24
IRELAND 1.0 260515		60,000	57,037.20
IRELAND 2.0 450218		20,000	16,380.60
ITALY 0.95 320601		70,000	51,798.60
ITALY 1.45 250515		150,000	143,973.60
ITALY 1.75 240701		20,000	19,608.00
ITALY 2.0 251201		18,000	17,295.84
ITALY 2.2 270601		10,000	9,428.44
ITALY 2.45 330901		180,000	148,029.84
ITALY 2.7 470301		70,000	51,860.06
ITALY 2.8 281201		70,000	65,930.20
ITALY 2.8 670301		30,000	20,877.66
ITALY 3.25 460901		10,000	8,192.78
ITALY 4.0 370201		15,000	14,184.60
ITALY 4.75 440901		20,000	20,366.68
ITALY 5.0 400901		25,000	26,113.71
NETHERLANDS 0.5 260715		80,000	74,501.44
NETHERLANDS 2.5 330115		80,000	78,400.00
NETHERLANDS 2.75 470115		30,000	31,102.62
NETHERLANDS 4.0 370115		20,000	22,883.36
NETHERLANDS 5.5 280115		20,000	22,706.00
SPAIN 0.0 280131		10,000	8,571.00
SPAIN 0.25 240730		10,000	9,608.50
SPAIN 0.5 311031		10,000	7,859.15
SPAIN 1.5 270430		30,000	28,249.67
SPAIN 2.15 251031		150,000	147,256.50
SPAIN 3.45 660730		40,000	36,814.72
SPAIN 4.2 370131		30,000	31,945.14
SPAIN 4.7 410730		10,000	11,387.20
SPAIN 4.9 400730		10,000	11,619.08
SPAIN 5.15 281031		10,000	11,060.82
SPAIN 5.75 320730	50,000	59,971.50
SPAIN 6.0 290131	15,000	17,415.90
ユーロ 合計		4,435,000	4,082,727.26
			(572,724,980)
ポンド	UK GILT 1.5 260722	85,000	78,930.94
	UK GILT 3.5 450122	100,000	92,747.38
	UK GILT 4.0 600122	37,000	39,003.36
	UK GILT 4.25 271207	30,000	30,784.29
	UK GILT 4.25 360307	5,000	5,204.92
	UK GILT 4.25 390907	25,000	25,821.75
	UK GILT 4.25 401207	10,000	10,306.60
	UK GILT 4.25 461207	8,000	8,314.24
	UK GILT 4.25 491207	20,000	20,937.16
	UK GILT 4.25 551207	30,000	32,358.00
	UK GILT 4.5 340907	20,000	21,310.10
	UK GILT 4.5 421207	25,000	26,730.45
	UK GILT 5.0 250307	20,000	20,550.33
	UK GILT 6.0 281207	30,000	33,650.45
	UK GILT 0.25 310731	60,000	45,120.00
	UK GILT 1.625 711022	20,000	11,218.00
ポンド 合計		525,000	502,987.97
			(80,216,521)
スウェーデンクローナ	SWEDEN 1.5 231113	140,000	138,408.48
	SWEDEN 2.5 250512	265,000	263,504.34
	SWEDEN 3.5 390330	160,000	189,674.14
スウェーデンクローナ 合計		565,000	591,586.96
			(7,436,248)
ノルウェークローネ	NORWAY 1.375 300819	250,000	220,017.00
ノルウェークローネ 合計		250,000	220,017.00
			(2,948,227)
デンマーククローネ	DENMARK 1.5 231115	110,000	108,938.45
	DENMARK 4.5 391115	290,000	367,607.48
デンマーククローネ 合計		400,000	476,545.93
			(8,992,421)
ポーランドズロチ	POLAND 2.5 260725	400,000	344,400.00
ポーランドズロチ 合計		400,000	344,400.00
			(10,422,990)
オーストラリアドル	AUSTRALIA 3.25 250421	10,000	9,983.40
	AUSTRALIA 3.75 370421	130,000	125,136.70
	AUSTRALIA 4.75 270421	170,000	178,649.60
オーストラリアドル 合計		310,000	313,769.70
			(27,774,893)
シンガポールドル	SINGAPORE 2.875 290701	130,000	129,102.69
	SINGAPORE 3.5 270301	45,000	46,224.32
シンガポールドル 合計		175,000	175,327.01
			(17,092,630)
オフショア人民元	CGB 2.6 320901	1,000,000	978,134.52
	CGB 2.8 290324	1,000,000	1,000,780.00
	CGB 2.91 281014	1,000,000	1,006,800.00
オフショア人民元 合計		3,000,000	2,985,714.52
			(56,414,180)
合計				1,653,466,385
				(1,653,466,385)

(注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。

2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。

3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の合計金額に対する比率
ドル	国債証券	34銘柄	48.23%	49.72%
カナダドル	国債証券	4銘柄	2.03%	2.09%
メキシコペソ	国債証券	2銘柄	0.75%	0.78%
ユーロ	国債証券	66銘柄	33.60%	34.64%
ポンド	国債証券	16銘柄	4.71%	4.85%
スウェーデンクローナ	国債証券	3銘柄	0.44%	0.45%
ノルウェークローネ	国債証券	1銘柄	0.17%	0.18%
デンマーククローネ	国債証券	2銘柄	0.53%	0.54%
ポーランドズロチ	国債証券	1銘柄	0.61%	0.63%
オーストラリアドル	国債証券	3銘柄	1.63%	1.68%
シンガポールドル	国債証券	2銘柄	1.00%	1.03%
オフショア人民元	国債証券	3銘柄	3.31%	3.41%

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引等に関する注記)において表示した表は、「投資信託財産計算規則」附属明細表別紙様式第1号第3デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表に求められている項目(記載上の注意を含む。)を満たしているため、省略いたします。