有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和2年12月26日-令和3年12月27日)

損保ジャパン外国債券マザーファンド
貸借対照表

	2020年12月25日現在	2021年12月27日現在
科 目	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	11,689,786	16,110,740
コール・ローン	24,381,885	15,646,745
国債証券	1,787,301,587	2,620,125,010
派生商品評価勘定	8,415,205	36,842
未収利息	8,619,699	9,758,000
前払費用	1,968,080	3,405,306
流動資産合計	1,842,376,242	2,665,082,643
資産合計	1,842,376,242	2,665,082,643
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,275,171	22,656,292
未払利息	53	36
流動負債合計	1,275,224	22,656,328
負債合計	1,275,224	22,656,328
純資産の部
元本等
元本	1,024,897,382	1,519,722,833
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	816,203,636	1,122,703,482
元本等合計	1,841,101,018	2,642,426,315
純資産合計	1,841,101,018	2,642,426,315
負債純資産合計	1,842,376,242	2,665,082,643

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		2020年12月25日現在		2021年12月27日現在
1.	受益権の総数		1,024,897,382口		1,519,722,833口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.7964円	1口当たり純資産額	1.7388円
		(1万口当たり純資産額)	(17,964円)	(1万口当たり純資産額)	(17,388円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 2019年12月26日 至 2020年12月25日	自 2020年12月26日 至 2021年12月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。 為替予約取引は外貨の送回金または実質外貨建資産に係る将来の為替変動リスクを低減する目的で行っております。 (2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。 市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。 信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。 流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。 また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	2020年12月25日現在	2021年12月27日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

2020年12月25日現在	2021年12月27日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 2019年12月26日 至 2020年12月25日	自 2020年12月26日 至 2021年12月27日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	889,278,996円	1,024,897,382円
同期中追加設定元本額	403,576,715円	1,000,008,131円
同期中一部解約元本額	267,958,329円	505,182,680円
元本の内訳*
SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(2%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)	34,750,620円	25,660,243円
SOMPOターゲット・リターン戦略ファンド(4%コース)(FoFs用)(適格機関投資家専用)	75,637,686円	64,995,335円
マルチアセット戦略ファンド(4%型)(非課税適格機関投資家専用)	-円	519,441,696円
損保ジャパン外国債券ファンド	792,291,327円	780,150,482円
ターゲット・リターン戦略ファンド	122,217,749円	129,475,077円
計	1,024,897,382円	1,519,722,833円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2020年12月25日現在	2021年12月27日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△10,243,176	△37,777,640
合計	△10,243,176	△37,777,640

(注)「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。

(デリバティブ取引等に関する注記)

通貨関連

種類	2020年12月25日 現在				2021年12月27日 現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち1年超				うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	1,792,728,844	-	1,785,588,810	7,140,034	2,620,556,853	-	2,643,176,303	△22,619,450
ドル	780,121,347	-	773,317,440	6,803,907	1,257,056,915	-	1,268,531,510	△11,474,595
カナダドル	40,811,683	-	40,687,460	124,223	52,489,345	-	52,665,111	△175,766
メキシコペソ	16,110,822	-	16,120,140	△9,318	19,533,325	-	20,482,033	△948,708
ユーロ	741,335,550	-	740,023,440	1,312,110	1,023,901,397	-	1,030,280,878	△6,379,481
ポンド	118,535,175	-	118,676,880	△141,705	163,560,748	-	165,768,675	△2,207,927
スウェーデンクローナ	6,089,587	-	6,194,760	△105,173	8,576,582	-	8,539,740	36,842
ノルウェークローネ	3,576,767	-	3,602,860	△26,093	6,333,264	-	6,514,956	△181,692
デンマーククローネ	8,101,622	-	8,092,540	9,082	13,989,228	-	14,084,690	△95,462
ポーランドズロチ	10,115,416	-	9,985,290	130,126	14,912,665	-	15,122,194	△209,529
オーストラリアドル	53,266,838	-	54,259,720	△992,882	38,353,634	-	39,018,588	△664,954
シンガポールドル	14,664,037	-	14,628,280	35,757	21,849,750	-	22,167,928	△318,178
合計	1,792,728,844	-	1,785,588,810	7,140,034	2,620,556,853	-	2,643,176,303	△22,619,450

(注)時価の算定方法

1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①計算期間末日において予約為替の受渡日(以下、「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該仲値で評価しております。

②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

(ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

3.換算において円未満の端数は切捨てております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

2021年12月27日現在

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	ドル	Treasury 0.125 230228	3,000,000	2,988,750.00
		Treasury 0.75 260331	710,000	696,548.82
		Treasury 1.25 310815	520,000	509,518.75
		Treasury 1.5 300215	10,000	10,063.67
		Treasury 1.625 230531	710,000	720,899.60
		Treasury 1.625 310515	80,000	81,175.00
		Treasury 1.75 291115	10,000	10,260.15
		Treasury 1.75 410815	200,000	193,656.25
		Treasury 1.875 260630	650,000	668,662.11
		Treasury 2.0 261115	10,000	10,354.29
		Treasury 2.0 510815	540,000	550,800.00
		Treasury 2.125 240229	270,000	277,846.87
		Treasury 2.125 250515	390,000	403,604.29
		Treasury 2.25 270215	50,000	52,417.96
		Treasury 2.25 270815	1,440,000	1,512,506.24
		Treasury 2.375 290515	50,000	53,394.53
		Treasury 2.375 510515	390,000	431,071.87
		Treasury 2.75 250228	650,000	685,064.45
		Treasury 2.75 280215	40,000	43,285.93
		Treasury 2.75 421115	200,000	228,148.43
		Treasury 2.75 470815	50,000	58,259.76
		Treasury 2.875 430515	60,000	69,768.75
		Treasury 3.0 441115	115,000	137,294.72
		Treasury 3.0 450515	90,000	107,771.48
		Treasury 3.0 470215	40,000	48,473.43
		Treasury 3.0 480215	180,000	219,965.62
		Treasury 3.5 390215	50,000	62,880.85
		Treasury 4.625 400215	90,000	129,564.84
		Treasury 6.125 271115	85,000	108,159.17
	ドル 合計		10,680,000	11,070,167.83
				(1,266,648,603)
	カナダドル	CANADA 0.5 301201	100,000	92,234.00
		CANADA 1.5 230601	183,000	184,602.71
		CANADA 3.5 451201	100,000	134,077.80
		CANADA 5.0 370601	28,000	40,531.06
		CANADA 5.75 290601	99,000	129,896.61
	カナダドル 合計		510,000	581,342.18
				(51,896,416)
	メキシコペソ	MEXICO 8.0 231207	1,260,000	1,279,478.71
		MEXICO 8.5 290531	1,380,000	1,469,286.00
		MEXICO 8.5 381118	770,000	817,786.20
	メキシコペソ 合計		3,410,000	3,566,550.91
				(19,771,174)
	ユーロ	AUSTRIA 0.75 261020	100,000	105,539.00
		AUSTRIA 3.8 620126	10,000	20,948.28
		AUSTRIA 4.15 370315	110,000	174,798.14
		BELGIUM 2.25 230622	55,000	57,396.95
		BELGIUM 3.0 340622	70,000	93,705.36
		BELGIUM 4.25 410328	90,000	149,798.88
		BELGIUM 5.0 350328	20,000	32,305.84
		BELGIUM 5.5 280328	37,000	50,761.04
		FINLAND 0.75 310415	120,000	128,836.56
		FRA 0.00 240325	10,000	10,137.40
		FRA 0.75 281125	230,000	245,098.81
		FRANCE 0.0 270225	100,000	101,654.00
		FRANCE 0.0 291125	590,000	593,643.84
		FRANCE 0.25 261125	450,000	463,729.50
		FRANCE 0.75 520525	90,000	87,563.32
		FRANCE 1.0 270525	40,000	42,899.60
		FRANCE 1.25 340525	40,000	44,637.20
		FRANCE 2.75 271025	35,000	41,346.55
		FRANCE 3.25 450525	30,000	46,860.03
		FRANCE 4.0 381025	35,000	55,419.56
		FRANCE 4.0 550425	20,000	38,188.40
FRANCE 4.0 600425		70,000	140,504.28
FRANCE 4.5 410425		50,000	86,447.00
FRANCE 5.75 321025		30,000	48,260.28
GERMANY 0 310215		240,000	246,338.88
GERMANY 0.0 230414		80,000	80,743.84
GERMANY 0.0 261009		180,000	184,469.40
GERMANY 0.0 310815		140,000	143,395.50
GERMANY 0.0 500815		130,000	126,549.80
GERMANY 0.25 290215		140,000	146,790.00
GERMANY 0.5 280215		320,000	339,345.28
GERMANY 1.5 240515		15,000	15,797.64
GERMANY 2.5 460815		50,000	80,899.95
GERMANY 4.0 370104		80,000	130,813.44
IRELAND 1.0 260515		100,000	106,095.72
IRELAND 2.0 450218		50,000	64,377.70
ITALY 1.45 250515		100,000	104,590.80
ITALY 1.75 240701		310,000	323,975.42
ITALY 2.0 251201		98,000	104,987.40
ITALY 2.2 270601		360,000	394,082.64
ITALY 2.45 330901		170,000	192,357.72
ITALY 2.7 470301		240,000	281,000.64
ITALY 2.8 281201		235,000	269,164.30
ITALY 2.8 670301		30,000	34,194.72
ITALY 3.25 460901		10,000	12,800.84
ITALY 4.0 370201		15,000	20,137.14
ITALY 4.75 440901		20,000	31,214.16
ITALY 5.0 400901		25,000	38,694.75
NETHERLANDS 0.5 260715		80,000	83,661.95
NETHERLANDS 2.25 220715		10,000	10,162.44
NETHERLANDS 2.5 330115		130,000	166,885.42
NETHERLANDS 2.75 470115		30,000	49,335.00
NETHERLANDS 4.0 370115		20,000	31,908.00
NETHERLANDS 5.5 280115		20,000	27,242.84
SPAIN 0.0 280131		400,000	398,090.40
SPAIN 0.25 240730		300,000	305,745.00
SPAIN 2.15 251031		10,000	10,944.70
SPAIN 3.45 660730		40,000	61,467.20
SPAIN 4.2 370131		30,000	44,484.30
SPAIN 4.7 410730		60,000	99,644.28
SPAIN 4.9 400730		10,000	16,789.70
SPAIN 5.15 281031		50,000	67,238.00
SPAIN 5.75 320730		90,000	138,854.52
SPAIN 6.0 290131		15,000	21,276.84
ユーロ 合計		6,865,000	7,867,028.09
			(1,018,308,115)
ポンド	UK GILT 1.5 260722	85,000	88,067.47
	UK GILT 2.25 230907	30,000	30,834.52
	UK GILT 3.5 450122	60,000	88,285.24
	UK GILT 4.0 600122	67,000	130,723.16
	UK GILT 4.25 271207	30,000	36,078.42
	UK GILT 4.25 360307	65,000	92,196.98
	UK GILT 4.25 390907	25,000	37,560.45
	UK GILT 4.25 401207	10,000	15,289.10
	UK GILT 4.25 461207	28,000	46,666.98
	UK GILT 4.25 491207	10,000	17,497.46
	UK GILT 4.25 551207	30,000	57,167.53
	UK GILT 4.5 340907	20,000	28,261.52
	UK GILT 4.5 421207	25,000	40,633.23
	UK GILT 5.0 250307	20,000	22,703.80
	UK GILT 6.0 281207	30,000	40,570.44
	UK GILT 0.25 310731	250,000	234,527.50
	UK GILT 1.625 711022	30,000	39,361.08
ポンド 合計		815,000	1,046,424.88
			(160,333,220)
スウェーデンクローナ	SWEDEN 1.5 231113	140,000	144,512.92
	SWEDEN 2.5 250512	265,000	288,158.88
	SWEDEN 3.5 390330	160,000	241,377.28
スウェーデンクローナ 合計		565,000	674,049.08
			(8,452,575)
ノルウェークローネ	NORWAY 1.375 300819	250,000	244,537.50
	NORWAY 2.0 230524	250,000	253,000.00
ノルウェークローネ 合計		500,000	497,537.50
			(6,433,159)
デンマーククローネ	DENMARK 1.5 231115	260,000	270,325.53
	DENMARK 4.5 391115	290,000	518,518.49
デンマーククローネ 合計		550,000	788,844.02
			(13,733,774)
ポーランドズロチ	POLAND 2.5 260725	550,000	520,176.59
ポーランドズロチ 合計		550,000	520,176.59
			(14,553,448)
オーストラリアドル	AUSTRALIA 3.25 250421	40,000	42,858.44
	AUSTRALIA 3.75 370421	130,000	161,225.97
	AUSTRALIA 4.75 270421	220,000	258,554.23
オーストラリアドル 合計		390,000	462,638.64
			(38,246,336)
シンガポールドル	SINGAPORE 2.875 290701	130,000	141,926.81
	SINGAPORE 3.5 270301	105,000	116,028.24
シンガポールドル 合計		235,000	257,955.05
			(21,748,190)
合計				2,620,125,010
				(2,620,125,010)

(注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。

2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。

3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の合計金額に対する比率
ドル	国債証券	29銘柄	47.94%	48.35%
カナダドル	国債証券	5銘柄	1.96%	1.98%
メキシコペソ	国債証券	3銘柄	0.75%	0.75%
ユーロ	国債証券	64銘柄	38.54%	38.86%
ポンド	国債証券	17銘柄	6.07%	6.12%
スウェーデンクローナ	国債証券	3銘柄	0.32%	0.32%
ノルウェークローネ	国債証券	2銘柄	0.24%	0.25%
デンマーククローネ	国債証券	2銘柄	0.52%	0.52%
ポーランドズロチ	国債証券	1銘柄	0.55%	0.56%
オーストラリアドル	国債証券	3銘柄	1.45%	1.46%
シンガポールドル	国債証券	2銘柄	0.82%	0.83%

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引等に関する注記)において表示した表は、「投資信託財産計算規則」附属明細表別紙様式第1号第3デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表に求められている項目(記載上の注意を含む。)を満たしているため、省略いたします。