半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和1年12月6日-令和2年12月7日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

デリバティブ等の評価基準 及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として主たる取引所の発表する計算日の清算値段等によっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第2期 2019年12月 5日現在	第3期中間計算期間 2020年 6月 5日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	8,957,499,605口	35,746,576,878口
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	1,598,064,293円	16,872,097,529円
	1口当たり純資産額	0.8216円	0.5280円
	(10,000口当たり純資産額)	(8,216円)	(5,280円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第2期中間計算期間(自 2018年12月 6日 至 2019年 6月 5日)
該当事項はありません。
第3期中間計算期間(自 2019年12月 6日 至 2020年 6月 5日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第2期 2019年12月 5日現在	第3期中間計算期間 2020年 6月 5日現在
1.貸借対照表計上額、 時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	○派生商品評価勘定	○派生商品評価勘定
	(デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	同左
	○上記以外の金融商品	○上記以外の金融商品
	これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

種類	第2期(令和 1年12月 5日現在)				第3期中間計算期間末(令和 2年 6月 5日現在)
	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち 1年超				うち 1年超
市場取引
株価指数先物取引
買建	29,300,415,000	0	31,235,400,000	1,934,985,000	71,101,560,000	0	80,479,530,000	9,377,970,000
日経平均株価 指数先物	29,300,415,000	0	31,235,400,000	1,934,985,000	71,101,560,000	0	80,479,530,000	9,377,970,000
合計	29,300,415,000	0	31,235,400,000	1,934,985,000	71,101,560,000	0	80,479,530,000	9,377,970,000

(注)1.時価の算定方法は、個別法に基づき、原則として主たる取引所の発表する計算日の清算値段等によっております。

2.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(その他の注記)
本ファンドの計算期間における元本額の変動

項目	第2期 自 2018年12月 6日 至 2019年12月 5日	第3期中間計算期間 自 2019年12月 6日 至 2020年 6月 5日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	12,598,079,456円	8,957,499,605円
期中追加設定元本額	48,684,419,409円	134,690,880,307円
期中一部解約元本額	52,324,999,260円	107,901,803,034円