半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2023/12/06-2024/12/05)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.デリバティブ等の評価基準 及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成の ための基礎となる事項	ファンドの中間計算期間
	当ファンドの計算期間は原則として、毎年12月6日から翌年12月5日までとしております。当中間計算期間は2023年 12月6日から2024年 6月5日までとしております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第6期 2023年12月 5日現在	第7期中間計算期間 2024年 6月 5日現在
1.	当該中間計算期間の末日における受益権の総数	19,262,543,742口	22,180,107,653口
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	-	-
3.	1口当たり純資産額	1.3780円	2.5341円
	(10,000口当たり純資産額)	(13,780円)	(25,341円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第6期中間計算期間(自 2022年12月 6日 至 2023年 6月 5日)
該当事項はありません。
第7期中間計算期間(自 2023年12月 6日 至 2024年 6月 5日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第6期 2023年12月 5日現在	第7期中間計算期間 2024年 6月 5日現在
1.中間貸借対照表計上額、 時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	①デリバティブ取引	①デリバティブ取引
	(デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	同左
	②上記以外の金融商品	②上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引の契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

区分	種類	第6期(2023年12月 5日現在)				第7期中間計算期間末(2024年 6月 5日現在)
		契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち 1年超				うち 1年超
市場取引	株価指数 先物取引
	売建	119,713,257,000	0	119,289,600,000	△423,657,000	254,111,814,500	0	249,417,000,000	△4,694,814,500
合計		119,713,257,000	0	119,289,600,000	△423,657,000	254,111,814,500	0	249,417,000,000	△4,694,814,500

(注)1.時価の算定方法は、個別法に基づき、原則として主たる取引所の発表する計算日の清算値段等によっております。

2.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(元本の移動)

項目	第6期 自 2022年12月 6日 至 2023年12月 5日	第7期中間計算期間 自 2023年12月 6日 至 2024年 6月 5日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	37,512,856,268円	19,262,543,742円
期中追加設定元本額	204,367,446,480円	80,069,625,814円
期中一部解約元本額	222,617,759,006円	77,152,061,903円