有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成30年1月31日-平成30年10月22日)

キャピタル・インベストメント・カンパニー・オブ・アメリカ ICA マザーファンド
当ファンドは、「キャピタル・インベストメント・カンパニー・オブ・アメリカ ICA マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
開示対象ファンドの計算期間末日(以下「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
貸借対照表

(単位:円)

	平成30年10月22日現在
資産の部
流動資産
預金	3,440,194,688
コール・ローン	268,829,650
株式	64,963,314,946
国債証券	48,265,943
派生商品評価勘定	186,992
未収入金	227,207,331
未収配当金	115,907,707
未収利息	533,861
前払費用	109,574
流動資産合計	69,064,550,692
資産合計	69,064,550,692
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	258,073
未払金	441,664,262
未払解約金	192,097,109
未払利息	736
その他未払費用	2,054
流動負債合計	634,022,234
負債合計	634,022,234
純資産の部
元本等
元本	69,305,045,900
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△874,517,442
元本等合計	68,430,528,458
純資産合計	68,430,528,458
負債純資産合計	69,064,550,692

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日の最終相場(最終相場のないものについては、直近の日の最終相場、または気配相場)に基づいて評価しております。
	国債証券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、いまだ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
3.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、わが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年内閣府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		平成30年10月22日現在
1.	計算日における受益権の総数		69,305,045,900口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	874,517,442円
3.	計算日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9874円
		(1万口当たり純資産額)	(9,874円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成30年 1月31日 至 平成30年10月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき、有価証券等の金融商品に対して投資を行います。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。なお、当ファンドが実質保有する金融商品の種類から、当ファンドは、組入証券の価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク、及びカントリーリスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	委託会社において次の独立した組織によりリスク管理に取り組んでおります。 投資委員会は、運用内容が投資目的に則しているかを確認します。 法務コンプライアンス部は、運用状況についてファンドの基本方針及び運用計画等に基づくモニタリングを行い、管理徹底を図っております。 オペレーション部は、発注の適正な執行及び決済を図り、管理徹底に努めております。 なお、問題が生じた場合には、関係部署等が速やかに協議を行ない訂正処理等の必要な措置を講じます。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目	自 平成30年 1月31日 至 平成30年10月22日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)株式、国債証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)｣に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	平成30年10月22日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△1,723,946,610
国債証券	△841,981
合計	△1,724,788,591

(注)｢当計算期間の損益に含まれた評価差額｣の欄には、当親投資信託の期首から計算日までの期間の評価差額を記載しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(通貨関連)

(平成30年10月22日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	153,189,557	-	153,351,508	161,951
	米ドル	137,049,025	-	137,214,211	165,186
	英ポンド	16,140,532	-	16,137,297	△3,235
	売建	81,050,057	-	81,283,089	△233,032
	米ドル	18,840,514	-	18,860,981	△20,467
	英ポンド	62,209,543	-	62,422,108	△212,565
合計		234,239,614	-	234,634,597	△71,081

(注)時価の算定方法

1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日に対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)

開示対象ファンドの計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び計算日の元本の内訳

項目	平成30年10月22日現在
同計算期間の設定元本額	30,838,090,909円
同計算期間の追加設定元本額	41,688,103,175円
同計算期間の一部解約元本額	3,221,148,184円
計算日の元本額※	69,305,045,900円
※元本額の内訳
キャピタル・インベストメント・カンパニー・オブ・アメリカ ICA	69,305,045,900円

附属明細表

第1 有価証券明細表 ①株式

通 貨	銘 柄	株数(株)	評価額		備考
			単価	金額
日本円	第一三共	101,200	4,549.00	460,358,800
	トヨタ自動車	25,900	6,549.00	169,619,100
日本円 小計		127,100		629,977,900
米ドル	BAKER HUGHES (A GE CO CL A)	22,612	29.94	677,003.28
	CHESAPEAKE ENERGY CORP	131,327	4.69	615,923.63
	CHEVRON CORP	34,814	118.14	4,112,925.96
	CONCHO RESOURCES INC	40,071	147.54	5,912,075.34
	ENBRIDGE INC (USD)	13,133	32.69	429,317.77
	EOG RESOURCES INC	95,023	117.67	11,181,356.41
	EXXON MOBIL CORP	123,267	81.97	10,104,195.99
	HALLIBURTON CO	55,405	37.54	2,079,903.70
	KINDER MORGAN INC	51,261	17.98	921,672.78
	NOBLE ENERGY INC	175,361	29.22	5,124,048.42
	ONEOK INC	17,088	67.79	1,158,395.52
	PLAINS GP HOLDINGS LP CL A	16,329	23.53	384,221.37
	ROYAL DUTCH SHELL PLC B ADR	21,087	67.72	1,428,011.64
	SCHLUMBERGER LTD	26,257	58.47	1,535,246.79
	SOUTHWESTERN ENERGY COMPANY	87,429	5.56	486,105.24
	TECHNIPFMC PLC	9,800	29.34	287,532.00
	WILLIAMS COMPANIES INC (THE)	31,652	26.74	846,374.48
	ALCOA CORP	22,705	38.60	876,413.00
	DOWDUPONT INC	48,903	57.49	2,811,433.47
	FREEPORT-MCMORAN INC	160,885	12.02	1,933,837.70
	INTERNATIONAL FLAVORS & FRAGRANCES INC	8,810	139.12	1,225,647.20
	PPG INDUSTRIES INC	11,367	101.39	1,152,500.13
	PRAXAIR INC	33,438	159.85	5,345,064.30
	VALE SA ON ADR	133,363	15.26	2,035,119.38
	3M COMPANY	6,477	199.85	1,294,428.45
	BOEING CO	8,274	356.26	2,947,695.24
	CATERPILLAR INC	3,931	131.32	516,218.92
	CUMMINS INC	16,035	139.96	2,244,258.60
	GENERAL DYNAMICS CORP	52,762	190.26	10,038,498.12
	GENERAL ELECTRIC CO	157,538	12.56	1,978,677.28
	ILLINOIS TOOL WORKS INC	24,582	127.03	3,122,651.46
	JOHNSON CONTROLS INTERNATIONAL PLC	48,251	32.93	1,588,905.43
	LOCKHEED MARTIN CORP	8,110	328.14	2,661,215.40
	MASCO CORP	36,934	30.92	1,141,999.28
	NORTHROP GRUMMAN CORP	2,627	307.67	808,249.09
	STANLEY BLACK & DECKER INC	1,514	118.10	178,803.40
	UNITED TECHNOLOGIES CORP	28,038	128.68	3,607,929.84
	NIELSEN HOLDINGS PLC	83,765	26.95	2,257,466.75
	CSX CORP	111,098	67.94	7,547,998.12
	UNION PACIFIC CORP	12,356	148.70	1,837,337.20
	GENERAL MOTORS COMPANY	80,043	31.20	2,497,341.60
	HARLEY-DAVIDSON INC	9,982	39.57	394,987.74
	HASBRO INC	49,450	98.04	4,848,078.00
	NEWELL BRANDS INC	14,900	16.95	252,555.00
	NIKE INC CL B	72,446	74.21	5,376,217.66
	LAS VEGAS SANDS CORP	13,093	55.66	728,756.38
	MARRIOTT INTERNATIONAL INC CL A	23,586	112.04	2,642,575.44
	MCDONALDS CORP	27,265	167.49	4,566,614.85
	STARBUCKS CORP	16,103	58.66	944,601.98
	YUM! BRANDS INC	20,032	89.40	1,790,860.80
	CBS CORP CL B N/V	108,777	57.20	6,222,044.40
	COMCAST CORP CL A	59,681	35.98	2,147,322.38
	DISCOVERY INC CL A	13,920	33.40	464,928.00
	DISCOVERY INC CL C	41,194	30.21	1,244,470.74
	TWENTY-FIRST CENTURY FOX INC CL A	16,195	45.84	742,378.80
	VIACOM INC CL B	106,384	33.23	3,535,140.32
	AMAZON.COM INC	8,526	1,764.03	15,040,119.78
	BOOKING HOLDINGS INC	773	1,805.74	1,395,837.02
	HOME DEPOT INC	46,143	179.85	8,298,818.55
	LOWES COMPANIES INC	76,806	99.59	7,649,109.54
	NETFLIX INC	4,499	332.67	1,496,682.33
	TJX COMPANIES INC (THE)	9,725	107.26	1,043,103.50
	COSTCO WHOLESALE CORP	6,458	229.67	1,483,208.86
	WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC	28,971	77.35	2,240,906.85
ALTRIA GROUP INC	220,894	61.95	13,684,383.30
BRITISH AMERICAN TOBACCO PLC ADR	23,293	43.30	1,008,586.90
COCA-COLA CO	154,897	46.33	7,176,378.01
HORMEL FOODS CORP	19,141	41.73	798,753.93
KELLOGG CO	15,951	71.17	1,135,232.67
KRAFT HEINZ CO (THE)	39,536	57.56	2,275,692.16
LAMB WESTON HOLDINGS INC	66,500	76.57	5,091,905.00
PEPSICO INC	28,611	110.29	3,155,507.19
PHILIP MORRIS INTERNATIONAL	139,329	88.83	12,376,595.07
ABBOTT LABORATORIES	216,457	67.59	14,630,328.63
CIGNA CORP	6,312	210.00	1,325,520.00
EXPRESS SCRIPTS HOLDING CO	24,350	95.30	2,320,555.00
HUMANA INC	7,307	328.38	2,399,472.66
MEDTRONIC PLC	8,026	93.94	753,962.44
STRYKER CORP	23,951	168.94	4,046,281.94
UNITEDHEALTH GROUP INC	33,278	265.30	8,828,653.40
ABBVIE INC	374,950	87.97	32,984,351.50
AMGEN INC	68,048	201.80	13,732,086.40
GILEAD SCIENCES INC	133,151	73.27	9,755,973.77
ILLUMINA INC	7,141	313.10	2,235,847.10
JOHNSON & JOHNSON	3,962	139.05	550,916.10
MERCK & CO INC	24,734	72.35	1,789,504.90
TEVA PHARMACEUTICAL INDUSTRIES LTD ADR	145,280	21.43	3,113,350.40
THERMO FISHER SCIENTIFIC INC	18,251	227.15	4,145,714.65
FIRST REPUBLIC BANK	9,801	89.88	880,913.88
HSBC HOLDINGS PLC ADR	10,881	40.46	440,245.26
JPMORGAN CHASE & CO	44,284	107.91	4,778,686.44
PNC FINANCIAL SERVICES GROUP INC	20,320	125.16	2,543,251.20
WELLS FARGO & CO	107,492	52.89	5,685,251.88
BERKSHIRE HATHAWAY INC CL B	26,248	209.83	5,507,617.84
CHARLES SCHWAB CORP	50,644	46.83	2,371,658.52
CME GROUP INC CL A	7,396	182.65	1,350,879.40
AMERICAN INTERNATIONAL GROUP INC	112,240	47.20	5,297,728.00
CHUBB LTD	11,333	128.28	1,453,797.24
MARSH & MCLENNAN COMPANIES INC	16,298	80.46	1,311,337.08
WILLIS TOWERS WATSON PLC	18,566	139.98	2,598,868.68
AMERICAN TOWER CORP (REIT)	11,043	150.15	1,658,106.45
SBA COMMUNICATIONS CORP (REIT)	4,930	154.38	761,093.40
ACCENTURE PLC CL A	38,881	158.28	6,154,084.68
ADOBE INC	1,042	245.03	255,321.26
ALPHABET INC CL A	10,958	1,105.18	12,110,562.44
ALPHABET INC CL C	9,499	1,096.46	10,415,273.54
FACEBOOK INC CL A	122,324	154.05	18,844,012.20
INTUIT	2,976	211.10	628,233.60
MASTERCARD INC CL A	18,092	203.06	3,673,761.52
MICROSOFT CORP	218,545	108.66	23,747,099.70
SALESFORCE.COM INC	3,147	140.49	442,122.03
SERVICENOW INC	2,672	177.15	473,344.80
SYMANTEC CORP	26,248	19.67	516,298.16
WESTERN UNION CO	159,533	18.18	2,900,309.94
AMPHENOL CORP CL A	15,936	82.97	1,322,209.92
APPLE INC	18,898	219.31	4,144,520.38
CISCO SYSTEMS INC	30,710	45.34	1,392,391.40
TE CONNECTIVITY LTD	14,982	77.55	1,161,854.10
AT&T INC	64,697	32.87	2,126,590.39
VERIZON COMMUNICATIONS INC	189,238	54.90	10,389,166.20
AMERICAN ELECTRIC POWER CO INC	17,085	73.26	1,251,647.10
DOMINION ENERGY INC	49,957	73.50	3,671,839.50
EDISON INTERNATIONAL	32,028	70.31	2,251,888.68
EXELON CORP	21,326	44.13	941,116.38
NEXTERA ENERGY INC	1,902	173.46	329,920.92
SEMPRA ENERGY	14,619	116.61	1,704,721.59
BROADCOM INC	41,294	228.28	9,426,594.32
INTEL CORP	213,927	44.00	9,412,788.00
QUALCOMM INC	105,377	65.36	6,887,440.72
SKYWORKS SOLUTIONS INC	23,059	85.16	1,963,704.44
TEXAS INSTRUMENTS INC	61,041	98.26	5,997,888.66
XILINX INC	16,202	74.10	1,200,568.20
米ドル 小計		6,629,652		515,175,581.76
				(57,952,101,192)
カナダドル	CANADIAN NATURAL RESOURCES LTD	122,402	37.17	4,549,682.34
	SUNCOR ENERGY INC	52,474	46.85	2,458,406.90
	TRANSCANADA CORP	19,630	53.43	1,048,830.90
	BANK OF MONTREAL	15,187	103.69	1,574,740.03
カナダドル 小計		209,693		9,631,660.17
				(826,396,442)
ユーロ	ENI SPA	76,462	15.39	1,176,750.18
	TOTAL SA	36,947	52.83	1,951,910.01
	AIRBUS SE (BEARER)	20,937	97.95	2,050,779.15
	PUMA SE	54	424.00	22,896.00
	PERNOD RICARD SA	15,743	132.20	2,081,224.60
	BANCO SANTANDER SA	46,423	4.12	191,494.87
	BANCO SANTANDER SA RTS	46,423	0.03	1,569.09
	BNP PARIBAS	22,519	48.72	1,097,238.27
	SOCIETE GENERALE	25,193	34.45	867,898.85
	ASML HOLDING NV	12,134	153.82	1,866,451.88
ユーロ 小計		302,835		11,308,212.90
				(1,462,604,256)
英ポンド	ROYAL DUTCH SHELL PLC B (LONDON)	41,335	25.69	1,061,896.15
	BHP BILLITON PLC (GBP)	51,676	15.39	795,293.64
	GLENCORE PLC	99,116	3.08	305,624.18
	RIO TINTO PLC	45,065	36.77	1,657,040.05
	BAE SYSTEMS PLC	268,336	5.39	1,448,477.72
	ROLLS-ROYCE HOLDINGS PLC	247,467	8.72	2,157,912.24
	BRITISH AMERICAN TOBACCO PLC	229,380	32.99	7,568,393.10
	IMPERIAL BRANDS PLC	51,741	25.89	1,339,574.49
	BARCLAYS PLC	563,303	1.63	920,549.76
	HSBC HOLDINGS PLC	34,652	6.20	214,981.00
	BT GROUP PLC	262,506	2.46	647,077.29
	VODAFONE GROUP PLC	388,873	1.52	592,875.77
英ポンド 小計		2,283,450		18,709,695.39
				(2,747,331,671)
スイスフラン	NESTLE SA	49,640	82.04	4,072,465.60
	NOVARTIS AG	27,994	87.04	2,436,597.76
	UBS GROUP AG	85,934	13.86	1,191,045.24
スイスフラン 小計		163,568		7,700,108.60
				(868,803,253)
香港ドル	AIA GROUP LTD	31,800	62.30	1,981,140.00
香港ドル 小計		31,800		1,981,140.00
				(28,429,359)
韓国ウォン	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD COM	102,694	43,900.00	4,508,266,600.00
韓国ウォン 小計		102,694		4,508,266,600.00
				(447,670,873)
合 計		9,850,792		64,963,314,946
				(64,333,337,046)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄は、邦貨換算額(単位:円)であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

②株式以外の有価証券

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	国債証券	US T NOTE 2.75% 04/30/23	434,500.00	429,068.75
米ドル 小計			434,500.00	429,068.75
				(48,265,943)
	合 計			48,265,943
				(48,265,943)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄は、邦貨換算額(単位:円)であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	132銘柄	99.9%	―	90.0%
	国債証券	1銘柄	―	0.1%	0.1%
カナダドル	株式	4銘柄	100.0%	―	1.3%
ユーロ	株式	10銘柄	100.0%	―	2.3%
英ポンド	株式	12銘柄	100.0%	―	4.3%
スイスフラン	株式	3銘柄	100.0%	―	1.3%
香港ドル	株式	1銘柄	100.0%	―	0.0%
韓国ウォン	株式	1銘柄	100.0%	―	0.7%

(注)時価比率は、通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表 該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。