有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2021/10/21-2022/10/20)

【提出】
2023/01/19 9:02
【資料】
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【項目】
49項目
キャピタル・インベストメント・カンパニー・オブ・アメリカ ICA マザーファンド
当ファンドは、「キャピタル・インベストメント・カンパニー・オブ・アメリカ ICA マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
開示対象ファンドの計算期間末日(以下「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
貸借対照表
(単位:円)
2022年10月20日現在
資産の部
流動資産
預金11,399,853,972
コール・ローン788,455,780
株式139,172,362,073
社債券276,287,438
派生商品評価勘定275,051
未収入金953,986,356
未収配当金191,116,115
未収利息3,396,125
前払費用440,394
流動資産合計152,786,173,304
資産合計152,786,173,304
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定92,236
未払金240,432,746
未払解約金668,960,911
未払利息2,160
流動負債合計909,488,053
負債合計909,488,053
純資産の部
元本等
元本88,280,596,079
剰余金
剰余金又は欠損金(△)63,596,089,172
元本等合計151,876,685,251
純資産合計151,876,685,251
負債純資産合計152,786,173,304

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日の最終相場(最終相場のないものについては、直近の日の最終相場、または気配相場)に基づいて評価しております。
社債券
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準受取配当金
株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、いまだ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
為替差損益
約定日基準で計上しております。
3.デリバティブ等の評価基準及び評価方法為替予約取引
個別法に基づき、わが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該為替予約に係るものであります。
4.その他財務諸表作成のための基礎となる事項外貨建取引等の処理基準
「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年内閣府令第133号)第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建て資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目2022年10月20日現在
1.計算日における受益権の総数88,280,596,079口
2.計算日における1単位当たりの純資産の額1口当たり純資産額1.7204円
(1万口当たり純資産額)(17,204円)

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目自 2021年10月21日
至 2022年10月20日
1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき、有価証券等の金融商品に対して投資を行います。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。なお、当ファンドが実質保有する金融商品の種類から、当ファンドは、組入証券の価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク、及びカントリーリスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスクの管理体制委託会社において次の独立した組織によりリスク管理に取り組んでおります。
投資委員会は、運用内容が投資目的に則しているかを確認します。
法務コンプライアンス部は、運用状況についてファンドの基本方針及び運用計画等に基づくモニタリングを行い、管理徹底を図っております。
オペレーション部は、発注の適正な執行及び決済を図り、管理徹底に努めております。
なお、問題が生じた場合には、関係部署等が速やかに協議を行ない訂正処理等の必要な措置を講じます。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目自 2021年10月21日
至 2022年10月20日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法(1)株式、国債証券、社債券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
(2)デリバティブ取引
「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。


(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類2022年10月20日現在
当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式△20,092,332,811
社債券△36,001,537
合計△20,128,334,348

(注)「当計算期間の損益に含まれた評価差額」の欄には、当親投資信託の期首から計算日までの期間の評価差額を記載しております。


(デリバティブ取引に関する注記)

(通貨関連)
(2022年10月20日現在)

(単位:円)

区分種類契約額等時価評価損益
うち1年超
市場取引以外の取引為替予約取引
買建110,158,370-110,194,35035,980
米ドル110,158,370-110,194,35035,980
売建20,310,175-20,163,340146,835
英ポンド20,310,175-20,163,340146,835
合計130,468,545-130,357,690182,815

(注)時価の算定方法
1)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については計算日に対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。
(その他の注記)

開示対象ファンドの計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び計算日の元本の内訳

項目2022年10月20日現在
同計算期間の期首元本額18,467,987,423円
同計算期間の追加設定元本額70,654,284,041円
同計算期間の一部解約元本額841,675,385円
計算日の元本額※88,280,596,079円
※元本額の内訳
キャピタル・インベストメント・カンパニー・オブ・アメリカ ICA88,280,534,339円
キャピタル・インベストメント・カンパニー・オブ・アメリカ ICA年2回決算(分配重視)61,740円

附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式

通 貨銘 柄株数(株)評価額備考
単価金額
日本円第一三共83,8004,423.00370,647,400
日本円 小計83,800370,647,400
米ドルBAKER HUGHES CO CL A568,06625.6514,570,892.90
CHENIERE ENERGY INC5,211170.75889,778.25
CHEVRON CORP48,460168.008,141,280.00
CONOCOPHILLIPS45,108121.115,463,029.88
DIAMONDBACK ENERGY INC5,726146.03836,167.78
ENVIVA INC11,53253.52617,192.64
EOG RESOURCES INC82,131130.0710,682,779.17
EXXON MOBIL CORP41,306103.794,287,149.74
HALLIBURTON CO89,92331.962,873,939.08
PIONEER NATURAL RESOURCES CO16,917250.554,238,554.35
TC ENERGY CORP (USD)5,72842.46243,210.88
ALBEMARLE CORP13,182256.513,381,314.82
CORTEVA INC W/I21,03761.801,300,086.60
ECOLAB INC11,040145.731,608,859.20
FREEPORT-MCMORAN INC143,54228.364,070,851.12
LINDE PLC55,924283.9115,877,382.84
LYONDELLBASELL INDUSTRIES NV7,04979.00556,871.00
SHERWIN-WILLIAMS CO2,318207.24480,382.32
VALE SA ON ADR128,51813.451,728,567.10
ADVANCED DRAINAGE SYSTEMS INC2,330121.14282,256.20
CARRIER GLOBAL CORP358,84334.8912,520,032.27
CUMMINS INC4,559224.761,024,680.84
GENERAL DYNAMICS CORP57,811239.3713,838,219.07
GENERAL ELECTRIC CO390,17970.5327,519,324.87
HONEYWELL INTERNATIONAL INC31,259179.285,604,113.52
ILLINOIS TOOL WORKS INC25,702191.954,933,498.90
L3HARRIS TECHNOLOGIES INC12,973237.613,082,514.53
LOCKHEED MARTIN CORP3,954439.961,739,601.84
NORTHROP GRUMMAN CORP15,836510.918,090,770.76
OTIS WORLDWIDE CORP31,92766.282,116,121.56
RAYTHEON TECHNOLOGIES CORP256,52587.6322,479,285.75
STANLEY BLACK & DECKER INC23,72674.091,757,859.34
UNITED RENTALS INC8,790286.852,521,411.50
COSTAR GROUP INC15,54772.291,123,892.63
EQUIFAX INC1,969160.12315,276.28
WASTE CONNECTIONS INC (USD)3,720132.13491,523.60
WASTE MANAGEMENT INC4,967161.50802,170.50
CSX CORP87,81027.922,451,655.20
NORFOLK SOUTHERN CORP6,156217.621,339,668.72
OLD DOMINION FREIGHT LINE3,106260.76809,920.56
TFI INTERNATIONAL INC53,70895.585,133,410.64
UNITED AIRLINES HOLDINGS INC9,00239.10351,978.20
UNITED PARCEL SERVICE INC CL B1,747165.79289,635.13
APTIV PLC23,39285.952,010,542.40
APTIV PLC CV PFD SER A 5.50% 06-15-232,703101.87275,354.61
GENERAL MOTORS COMPANY136,30033.634,583,769.00
LEAR CORP2,790126.82353,827.80
TESLA INC11,413222.042,534,142.52
DR HORTON INC69,68667.794,724,013.94
NIKE INC CL B21,84488.571,934,723.08
VF CORP9,50528.45270,417.25
CAESARS ENTERTAINMENT INC23,18137.31864,883.11
CHIPOTLE MEXICAN GRILL INC7621,527.211,163,734.02
DARDEN RESTAURANTS INC9,851133.001,310,183.00
HILTON WORLDWIDE HOLDINGS INC13,340128.701,716,858.00
MCDONALDS CORP12,860250.753,224,645.00
NORWEGIAN CRUISE LINE HOLDINGS LTD8,91613.91124,021.56
RESTAURANT BRANDS INTERNATIONAL INC(USD)33,92855.781,892,503.84
ROYAL CARIBBEAN CRUISES LTD162,40246.697,582,549.38
STARBUCKS CORP57,55987.525,037,563.68
YUM! BRANDS INC4,426110.45488,851.70
ALPHABET INC CL A153,44699.6315,287,824.98
ALPHABET INC CL C127,570100.2912,793,995.30
CHARTER COMMUNICATIONS INC CL A2,336324.65758,382.40
COMCAST CORP CL A628,00930.3919,085,193.51
META PLATFORMS INC CL A169,519133.2322,585,016.37
NETFLIX INC55,629272.3815,152,227.02
AMAZON.COM INC242,089115.0727,857,181.23
DOLLAR GENERAL CORP7,076238.371,686,706.12
DOORDASH INC CL A12,44845.78569,869.44
HOME DEPOT INC43,199275.4911,900,892.51
LOWES COMPANIES INC339183.9462,355.66
TJX COMPANIES INC (THE)6,62366.10437,780.30
ALTRIA GROUP INC98,18444.674,385,879.28
ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO13,39288.351,183,183.20
BUNGE LTD12,36490.601,120,178.40
CONSTELLATION BRANDS INC CL A1,365223.26304,749.90
GENERAL MILLS INC109,54378.138,558,594.59
KEURIG DR PEPPER INC126,95737.784,796,435.46
KRAFT HEINZ CO (THE)7,31736.29265,533.93
MONDELEZ INTERNATIONAL INC19,24957.701,110,667.30
PEPSICO INC37,444173.366,491,291.84
PHILIP MORRIS INTERNATIONAL338,21086.4729,245,018.70
PROCTER & GAMBLE CO2,906129.56376,501.36
ABBOTT LABORATORIES230,49398.1122,613,668.23
AMERISOURCEBERGEN CORP9,516142.991,360,692.84
CENTENE CORP1,54275.72116,760.24
CVS HEALTH CORP12,33891.661,130,901.08
DANAHER CORP14,589257.893,762,357.21
DEXCOM INC31,97996.843,096,846.36
EDWARDS LIFESCIENCES CORP14,15785.951,216,794.15
ELEVANCE HEALTH INC7,083487.813,455,158.23
HUMANA INC6,475500.213,238,859.75
MEDTRONIC PLC52,94183.664,429,044.06
STRYKER CORP16,908216.693,663,794.52
UNITEDHEALTH GROUP INC46,812520.3224,357,219.84
ABBVIE INC66,811143.139,562,658.43
AMGEN INC22,158248.195,499,394.02
ASTRAZENECA PLC-SPONS ADR8,33654.51454,395.36
BRISTOL-MYERS SQUIBB CO22,88271.141,627,825.48
DANAHER CORP CV PFD SER B CUMULATIVE4681,357.27635,202.36
ELI LILLY AND CO15,582329.295,130,996.78
GILEAD SCIENCES INC67,01966.194,435,987.61
PFIZER INC50,33843.112,170,071.18
REGENERON PHARMACEUTICALS918709.37651,201.66
TEVA PHARMACEUTICAL INDUSTRIES LTD ADR587,1508.074,738,300.50
THERMO FISHER SCIENTIFIC INC17,810505.619,004,914.10
ZOETIS INC CL A8,501148.131,259,253.13
BANK OF AMERICA CORP19,31033.92654,995.20
CITIZENS FINANCIAL GROUP INC10,15536.72372,891.60
FEDERAL NATIONAL MORTGAGE ASSN PFD SER S186,9463.00560,838.00
FIRST REPUBLIC BANK20,294111.792,268,666.26
JPMORGAN CHASE & CO58,435116.516,808,261.85
KEYCORP20,05616.49330,723.44
PNC FINANCIAL SERVICES GROUP INC53,737151.708,151,902.90
SIGNATURE BANK3,662152.29557,685.98
BERKSHIRE HATHAWAY INC CL B19,480278.345,422,063.20
BLACKROCK INC4,828577.902,790,101.20
BLACKSTONE INC11,93687.741,047,264.64
CHARLES SCHWAB CORP5,17668.71355,642.96
CME GROUP INC CL A16,399172.802,833,747.20
DISCOVER FINANCIAL SERVICES7,30993.43682,879.87
KKR & CO INC34,47645.771,577,966.52
MORGAN STANLEY156,37777.6412,141,110.28
MSCI INC4,718398.791,881,491.22
NASDAQ INC37,34856.002,091,488.00
S&P GLOBAL INC17,487296.875,191,365.69
AMERICAN INTERNATIONAL GROUP INC168,51052.758,888,902.50
AON PLC CL A4,238280.931,190,581.34
ARTHUR J GALLAGHER & CO26,385178.054,697,849.25
CHUBB LTD35,828195.987,021,571.44
MARSH & MCLENNAN COMPANIES INC13,897156.972,181,412.09
AMERICAN TOWER CORP (REIT)9,201190.991,757,298.99
CROWN CASTLE INC (REIT)35,307130.704,614,624.90
EQUINIX INC (REIT)3,966525.522,084,212.32
PROLOGIS INC (REIT)15,703102.011,601,863.03
SBA COMMUNICATIONS CORP (REIT)13,539252.493,418,462.11
VICI PROPERTIES INC109,12629.403,208,304.40
ACCENTURE PLC CL A13,307264.063,513,846.42
ADOBE INC5,841299.831,751,307.03
BILL.COM HOLDINGS INC873126.34110,294.82
CERIDIAN HCM HOLDING INC6,19756.84352,237.48
COGNIZANT TECHNOLOGY SOLUTIONS CORP CL A6,36959.81380,929.89
DATADOG INC - CLASS A2,76879.00218,672.00
EPAM SYSTEMS INC17,971331.655,960,082.15
FIDELITY NATIONAL INFORMATION SERVICES16,77576.731,287,145.75
MASTERCARD INC CL A52,674297.7615,684,210.24
MICROSOFT CORP294,306236.4869,597,482.88
PAYCHEX INC5,406111.45602,498.70
SERVICENOW INC11,646355.444,139,454.24
SHOPIFY INC - CLASS A S/V (USD)2,26628.3564,241.10
SNOWFLAKE INC-CLASS A2,347171.04401,430.88
SS&C TECHNOLOGIES HOLDINGS13,21548.41639,738.15
VISA INC CL A3,188186.41594,275.08
ZSCALER INC3,845148.77572,020.65
AMPHENOL CORP CL A55,72470.093,905,695.16
APPLE INC168,179143.8624,194,230.94
NETAPP INC10,17562.29633,800.75
AES CORP (THE)87,03524.132,100,154.55
AES CORP CV PFD EQUITY UNITS 6.875% 02-15,20091.42475,384.00
CENTERPOINT ENERGY INC48,93327.001,321,191.00
CMS ENERGY CORP18,01855.631,002,341.34
CONSTELLATION ENERGY CORP28,29485.692,424,512.86
EDISON INTERNATIONAL107,70256.746,111,011.48
ENTERGY CORP41,667101.744,239,200.58
EVERGY INC14,83058.32864,885.60
EXELON CORP17,44736.85642,921.95
NEXTERA ENERGY INC66,87573.644,924,675.00
NEXTERA ENERGY INC CV PFD EQUITY UNITS17,20044.83771,076.00
PG&E CORP951,98613.9613,289,724.56
PUBLIC SERVICE ENTERPRISE GROUP INC27,57654.801,511,164.80
SEMPRA ENERGY14,493143.742,083,223.82
APPLIED MATERIALS INC35,47977.262,741,107.54
ASML HOLDING NV-NY REG SHS ADR429424.02181,904.58
BROADCOM INC75,010435.3032,651,853.00
KLA CORP382271.96103,888.72
MICRON TECHNOLOGY INC39,66953.032,103,647.07
QUALCOMM INC28,493112.853,215,435.05
TEXAS INSTRUMENTS INC6,052152.65923,837.80
米ドル 小計10,297,413860,860,355.88
(129,111,836,174)
カナダドルCANADIAN NATURAL RESOURCES LTD159,87976.2212,185,977.38
TORONTO DOMINION BANK (THE)20,68585.711,772,911.35
GREAT WEST LIFECO INC89,76329.772,672,244.51
カナダドル 小計270,32716,631,133.24
(1,811,130,409)
ユーロAIRBUS SE (BEARER)14,911100.881,504,221.68
SAFRAN SA6,869106.04728,388.76
KERING2,301459.001,056,159.00
ANHEUSER-BUSCH INBEV SA/NV3,72046.66173,575.20
DANONE SA26,16048.091,258,034.40
ASML HOLDING NV9,649436.504,211,788.50
ユーロ 小計63,6108,932,167.54
(1,308,205,257)
英ポンドWOODSIDE ENERGY GROUP LTD21,46518.27392,165.55
BHP GROUP LTD108,03221.742,348,615.68
RIO TINTO PLC95,18347.334,505,011.39
BAE SYSTEMS PLC156,9348.091,270,537.66
BRITISH AMERICAN TOBACCO PLC660,09733.0321,806,304.39
ASTRAZENECA PLC (GBP)14,57298.091,429,367.48
GSK PLC25,79413.82356,524.66
英ポンド 小計1,082,07732,108,526.81
(5,394,553,589)
スイスフランROCHE HOLDING AG (BEARER) NON-VOTING6,032326.001,966,432.00
スイスフラン 小計6,0321,966,432.00
(293,312,997)
デンマーククローネNOVO NORDISK A/S B21,869799.2017,477,704.80
デンマーククローネ 小計21,86917,477,704.80
(344,136,007)
香港ドルAIA GROUP LTD300,40068.0020,427,200.00
香港ドル 小計300,40020,427,200.00
(390,363,792)
新台湾ドルTAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFACTURING CO80,000395.5031,640,000.00
新台湾ドル 小計80,00031,640,000.00
(148,176,448)
合 計12,205,528139,172,362,073
(138,801,714,673)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)合計金額欄は、邦貨換算額(単位:円)であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

②株式以外の有価証券

種 類通貨銘 柄券面総額評価額備考
社債券米ドルROYALCARI 11.5% 06/01/2587,000.0092,982.12
ROYALCARI CV 2.875% 11/15/2319,000.0018,553.50
ROYALCARI CV 4.25% 06/15/231,132,000.001,134,472.28
ROYALCARI CV 8.25% 01/15/29230,000.00228,435.08
ROYALCARI CV 9.25% 01/15/29205,000.00205,309.75
TRANSDIGM SR SUB 4.875%05/01/29195,000.00162,409.15
米ドル 小計1,868,000.001,842,161.88
(276,287,438)
合 計276,287,438
(276,287,438)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)合計金額欄は、邦貨換算額(単位:円)であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

通貨銘柄数組入株式
時価比率
組入債券
時価比率
合計金額に
対する比率
米ドル株式179銘柄99.8%92.8%
社債券6銘柄0.2%0.2%
カナダドル株式3銘柄100.0%1.3%
ユーロ株式6銘柄100.0%0.9%
英ポンド株式7銘柄100.0%3.9%
スイスフラン株式1銘柄100.0%0.2%
デンマーククローネ株式1銘柄100.0%0.2%
香港ドル株式1銘柄100.0%0.3%
新台湾ドル株式1銘柄100.0%0.1%

(注)時価比率は、通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

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