ディープリサーチ・チャイナ・ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

【ファンドの沿革】
2006年10月31日
・ファンドの信託契約締結、運用開始
2012年9月26日
・主要投資対象の変更
2018年1月29日
・ファンドの委託会社変更(日本アジア・アセット・マネジメント株式会社※からファイブスター投信投資顧問株式会社へ変更)を実施
※2018年10月1日付けで商号が日本アジア・アセット・マネジメント株式会社からあいグローバル・アセット・マネジメント株式会社(同社は2022年7月末に廃業)に変更となりました。
2025年1月31日繰上償還(予定)2024/11/26 9:05

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
この投資信託は、投資信託証券への投資を通じて、信託財産の中長期的な成長を目指します。2024/11/26 9:05

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2024/11/26 9:05

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資信託の運用および投資一任契約に基づく運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部および投資助言業務を行っています。

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#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2024/11/26 9:05

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

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#13 信託期間（連結）

【信託期間】
当ファンドは、2025年1月31日をもって繰上償還となる予定です。
なお、信託期間に関する信託約款の規定は、次のとおりとなっています。
無期限とします(2006年10月31日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2024/11/26 9:05

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2024/11/26 9:05

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第17期	2014年 8月26日～2015年 2月25日	0.1500
第18期	2015年 2月26日～2015年 8月25日	0.0000
第19期	2015年 8月26日～2016年 2月25日	0.0000
第20期	2016年 2月26日～2016年 8月25日	0.0000
第21期	2016年 8月26日～2017年 2月27日	0.0050
第22期	2017年 2月28日～2017年 8月25日	0.1000
第23期	2017年 8月26日～2018年 2月26日	0.0700
第24期	2018年 2月27日～2018年 8月27日	0.0000
第25期	2018年 8月28日～2019年 2月25日	0.0000
第26期	2019年 2月26日～2019年 8月26日	0.0000
第27期	2019年 8月27日～2020年 2月25日	0.0000
第28期	2020年 2月26日～2020年 8月25日	0.0300
第29期	2020年 8月26日～2021年 2月25日	0.0300
第30期	2021年 2月26日～2021年 8月25日	0.0000
第31期	2021年 8月26日～2022年 2月25日	0.0000
第32期	2022年 2月26日～2022年 8月25日	0.0000
第33期	2022年 8月26日～2023年 2月27日	0.0000
第34期	2023年 2月28日～2023年 8月25日	0.0000
第35期	2023年 8月26日～2024年 2月26日	0.0000
第36期	2024年 2月27日～2024年 8月26日	0.0000

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#16 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として次の通り収益分配を行なう方針です。
1)分配対象額の範囲
経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価益を含みます。)などの全額とします。
2)分配対象額についての分配方針
分配金額は、委託会社が基準価額水準、市場動向などを勘案して決定します。ただし、分配対象収益が少額の場合には分配を行なわないこともあります。
3)留保益の運用方針
収益分配に充てず信託財産内に留保した利益については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき運用を行ないます。2024/11/26 9:05

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2024/11/26 9:05

#18 参考情報（連結）

第3 【参考情報】
当該計算期間において提出された、当ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項に掲げる書類は、以下の通り提出されています。

書類名	提出年月日
有価証券届出書有価証券報告書	2024年5月24日2024年5月24日

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#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第17期	2014年 8月26日～2015年 2月25日	17.25
第18期	2015年 2月26日～2015年 8月25日	△11.71
第19期	2015年 8月26日～2016年 2月25日	△8.96
第20期	2016年 2月26日～2016年 8月25日	4.09
第21期	2016年 8月26日～2017年 2月27日	15.61
第22期	2017年 2月28日～2017年 8月25日	12.31
第23期	2017年 8月26日～2018年 2月26日	8.1
第24期	2018年 2月27日～2018年 8月27日	△7.1
第25期	2018年 8月28日～2019年 2月25日	△0.5
第26期	2019年 2月26日～2019年 8月26日	△6.8
第27期	2019年 8月27日～2020年 2月25日	11.5
第28期	2020年 2月26日～2020年 8月25日	10.7
第29期	2020年 8月26日～2021年 2月25日	32.1
第30期	2021年 2月26日～2021年 8月25日	△9.3
第31期	2021年 8月26日～2022年 2月25日	△13.4
第32期	2022年 2月26日～2022年 8月25日	△3.9
第33期	2022年 8月26日～2023年 2月27日	△3.4
第34期	2023年 2月28日～2023年 8月25日	0.0
第35期	2023年 8月26日～2024年 2月26日	△1.2
第36期	2024年 2月27日～2024年 8月26日	△3.7

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#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2024/11/26 9:05

#21 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額等

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#22 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社であるファイブスター投信投資顧問株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
なお、財務諸表の金額は、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。2024/11/26 9:05

#23 投資リスク（連結）

価格変動リスク
当ファンドが投資する投資信託証券は株式、債券など値動きのある有価証券を組入れておりますので当ファンドの基準価額は、当該投資信託証券が組入れる株式、債券等の価格変動の影響を受けます。株式、債券等の価格は、国内外の政治、経済、社会情勢、株式等の発行企業の経営状況等の変化により、下落することがあります。2024/11/26 9:05

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2024/11/26 9:05

#25 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)投資信託証券への投資割合には制限を設けません。

2024/11/26 9:05

#26 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.約束手形
ハ.金銭債権
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2024/11/26 9:05

#27 投資方針（連結）

ファンド・オブ・ファンズの形態で運用を行ないます。
「Value Partners Ireland Fund ICAV - Value Partners Classic Equity Fund」および「iシェアーズ・コア日本国債 ETF」の投資信託証券を主要投資対象とし、各ファンドに対する投資比率は概ね以下の通りとします。
1.Value Partners Ireland Fund ICAV - Value Partners Classic Equity Fund…… 90%以上
主に大中華経済圏の株式に分散投資を行ない、中長期的な信託財産の成長を図ることを目的としたアイルランド籍米ドル建会社型外国籍投資信託
2.iシェアーズ・コア日本国債 ETF……10%未満
安定した収益の確保を目的とするわが国の上場投資信託証券
ただし、この比率は将来的に変わる可能性があります。2024/11/26 9:05

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

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#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	日本	7,128,000	4.05
投資証券	アイルランド	164,532,649	93.48
現金・預金・その他資産(負債控除後)	-	4,348,353	2.47
合計(純資産総額)		176,009,002	100.00

2024/11/26 9:05

#30 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2024/11/26 9:05

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2024/11/26 9:05

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第35期自 2023年8月26日至 2024年2月26日	第36期自 2024年2月27日至 2024年8月26日
営業収益
受取配当金	15,000	33,000
受取利息	507	2,920
有価証券売買等損益	△5,714,922	4,467,060
為替差損益	5,429,568	△5,924,427
営業収益合計	△269,847	△1,421,447
営業費用
受託者報酬	55,797	53,256
委託者報酬	1,316,685	1,256,769
その他費用	1,142,717	1,207,768
営業費用合計	2,515,199	2,517,793
営業利益又は営業損失(△)	△2,785,046	△3,939,240
経常利益又は経常損失(△)	△2,785,046	△3,939,240
当期純利益又は当期純損失(△)	△2,785,046	△3,939,240
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△955,457	2,925,354
期首剰余金又は期首欠損金(△)	2,842,901	292,333
剰余金増加額又は欠損金減少額	-	691,372
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	691,372
剰余金減少額又は欠損金増加額	720,979	142,762
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	397,763	142,762
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	323,216	-
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	292,333	△6,023,651

2024/11/26 9:05

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 【損益計算書】
(単位:千円)

2024/11/26 9:05

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3) 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)

2024/11/26 9:05

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1. 有価証券の評価基準及び評価方法

2024/11/26 9:05

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
e>(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2024/11/26 9:05

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は3.30%(税抜3%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コストの対価です。2024/11/26 9:05

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
(1)申込方法

2024/11/26 9:05

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】2024/11/26 9:05

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	176,448,110	円
Ⅱ 負債総額	439,108	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	176,009,002	円
Ⅳ 発行済口数	169,550,298	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0381	円

2024/11/26 9:05

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年2月26日から8月25日までおよび8月26日から翌年2月25日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2024/11/26 9:05

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第17期	2014年 8月26日～2015年 2月25日	8,445,832	56,046,147
第18期	2015年 2月26日～2015年 8月25日	42,621,388	89,574,086
第19期	2015年 8月26日～2016年 2月25日	3,698,081	28,538,751
第20期	2016年 2月26日～2016年 8月25日	3,704,006	17,495,534
第21期	2016年 8月26日～2017年 2月27日	6,937,209	29,964,475
第22期	2017年 2月28日～2017年 8月25日	6,315,887	30,788,354
第23期	2017年 8月26日～2018年 2月26日	32,070,608	51,022,164
第24期	2018年 2月27日～2018年 8月27日	18,699,703	22,784,402
第25期	2018年 8月28日～2019年 2月25日	12,261,243	12,056,335
第26期	2019年 2月26日～2019年 8月26日	14,357,086	27,358,066
第27期	2019年 8月27日～2020年 2月25日	16,143,505	20,051,425
第28期	2020年 2月26日～2020年 8月25日	15,943,023	13,731,305
第29期	2020年 8月26日～2021年 2月25日	57,298,891	35,649,535
第30期	2021年 2月26日～2021年 8月25日	60,443,451	51,783,118
第31期	2021年 8月26日～2022年 2月25日	19,403,886	37,003,445
第32期	2022年 2月26日～2022年 8月25日	26,268,543	27,114,806
第33期	2022年 8月26日～2023年 2月27日	20,121,164	25,445,328
第34期	2023年 2月28日～2023年 8月25日	7,357,001	18,262,363
第35期	2023年 8月26日～2024年 2月26日	10,489,346	32,025,143
第36期	2024年 2月27日～2024年 8月26日	12,756,693	37,740,529

2024/11/26 9:05

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2024/11/26 9:05

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】
(単位:千円)

2024/11/26 9:05

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

2024/11/26 9:05

#46 運用体制（連結）

【運用体制】
当ファンドの運用体制は以下のとおりです。
運用委員会は、経済環境や市場動向等の調査、分析に基づいて、投資判断、運用方針、運用計画等の運用に関する事項を協議、検討し、決定します。
運用部は、運用委員会で決定された運用計画等に従って、運用を実施します。
コンプライアンス部は、法令等、投資信託約款及び社内規程等の遵守状況の確認を行います。
コンプライアンス委員会では、ファンドの運用成果の評価、運用にかかるリスクの分析・管理等が報告され審議を行います。
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運用に関する社内規則
運用にあたっては、関係諸法令および一般社団法人投資信託協会が定める諸規則等のほか、以下の運用関連の社内規程を遵守しています。
・投資運用業に係る業務方法書
・運用基本指針
・運用規程
・運用実施細則
・議決権等行使指図規程
・内部者取引規程
・役職員の自己売買に関する規程
・運用再委任に関する規程
・発注先の評価・選定に係る基準
※上記の運用体制は、2024年9月末現在のものであり、今後変更となる可能性があります。2024/11/26 9:05

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下の運用状況は2024年9月末日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2024/11/26 9:05

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表

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#49 （参考情報）運用実績（連結）

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