有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和4年3月16日-令和4年9月15日)

マッコーリー オーストラリア高配当株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 4年 9月15日現在]
資産の部
流動資産
預金	43,664,685
コール・ローン	16,028,793
株式	3,113,276,172
派生商品評価勘定	317,086
未収入金	99,319,876
未収配当金	63,557,475
流動資産合計	3,336,164,087
資産合計	3,336,164,087
負債の部
流動負債
未払金	10,902,198
未払解約金	61,820,000
未払利息	16
流動負債合計	72,722,214
負債合計	72,722,214
純資産の部
元本等
元本	2,035,938,071
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,227,503,802
元本等合計	3,263,441,873
純資産合計	3,263,441,873
負債純資産合計	3,336,164,087

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 4年 9月15日現在]
1.	期首	令和 4年 3月16日
	期首元本額	2,808,202,829円
	期中追加設定元本額	167,584,766円
	期中一部解約元本額	939,849,524円
	元本の内訳※
	オーストラリア好利回り3資産バランス(年2回決算型)	2,016,681,872円
	オーストラリア好利回り3資産バランス<為替ヘッジあり>(年2回決算型)	19,256,199円
	合計	2,035,938,071円
2.	受益権の総数	2,035,938,071口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 令和 4年 3月16日 至 令和 4年 9月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。 当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 4年 9月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 4年 9月15日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△188,537,423
合計	△188,537,423

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

[令和 4年 9月15日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	オーストラリアドル	61,957,838	―	61,640,752	317,086
合計		61,957,838	―	61,640,752	317,086

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 4年 9月15日現在]
1口当たり純資産額	1.6029円
(1万口当たり純資産額)	(16,029円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
オーストラリアドル	NEW HOPE CORP LTD	94,672	5.49	519,749.28
	WOODSIDE ENERGY GROUP LTD	39,860	32.34	1,289,072.40
	AMCOR PLC-CDI	43,733	17.70	774,074.10
	BHP GROUP LTD	109,638	38.60	4,232,026.80
	BLUESCOPE STEEL LTD	46,700	16.63	776,621.00
	IGO LTD	63,631	14.56	926,467.36
	RIO TINTO LTD	13,248	94.83	1,256,307.84
	SOUTH32 LTD	257,357	4.32	1,111,782.24
	SMARTGROUP CORP LTD	65,897	5.60	369,023.20
	AURIZON HOLDINGS LTD	264,190	3.65	964,293.50
	ADAIRS LTD	130,932	2.02	264,482.64
	HARVEY NORMAN HOLDINGS LTD	156,676	4.32	676,840.32
	JB HI-FI LTD	12,911	40.75	526,123.25
	COLES GROUP LTD	58,169	16.69	970,840.61
	METCASH LTD	259,462	4.10	1,063,794.20
	INGHAMS GROUP LTD	129,283	2.53	327,085.99
	HEALIUS LTD	182,118	3.61	657,445.98
	SONIC HEALTHCARE LTD	13,752	32.44	446,114.88
	CSL LTD	4,519	289.63	1,308,837.97
	AUST AND NZ BANKING GROUP	67,001	22.95	1,537,672.95
	COMMONWEALTH BANK OF AUSTRAL	17,695	94.46	1,671,469.70
	GENWORTH MORTGAGE INSURANCE	297,668	2.77	824,540.36
	NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD	39,433	29.35	1,157,358.55
	VIRGIN MONEY UK PLC - CDI	142,139	2.56	363,875.84
	WESTPAC BANKING CORP	48,438	21.19	1,026,401.22
	AUB GROUP LTD	27,529	20.78	572,052.62
	MEDIBANK PRIVATE LTD	263,105	3.56	936,653.80
	QBE INSURANCE GROUP LTD	49,427	12.31	608,446.37
	SUNCORP GROUP LTD	70,549	10.75	758,401.75
	COMPUTERSHARE LTD	39,971	24.73	988,482.83
	SPARK NEW ZEALAND LTD	169,051	4.75	802,992.25
	TELSTRA CORP LTD	462,279	3.88	1,793,642.52
	ORIGIN ENERGY LTD	120,764	5.87	708,884.68
オーストラリアドル 小計		3,761,797		32,211,859.00
				(3,113,276,172)
合 計		3,761,797		3,113,276,172
				(3,113,276,172)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入株式 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
オーストラリアドル	株式	33銘柄	100.00%	100.00%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。