有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2025/09/17-2026/03/16)

マッコーリー オーストラリア高配当株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[2026年 3月16日現在]
資産の部
流動資産
預金	80,775,033
コール・ローン	17,620,256
株式	3,507,151,185
未収入金	3,131,090
未収配当金	54,000,755
未収利息	344
流動資産合計	3,662,678,663
資産合計	3,662,678,663
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	1,298,810,572
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,363,868,091
元本等合計	3,662,678,663
純資産合計	3,662,678,663
負債純資産合計	3,662,678,663

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2026年 3月16日現在]
1.	期首	2025年 9月17日
	期首元本額	1,405,887,943円
	期中追加設定元本額	52,732,590円
	期中一部解約元本額	159,809,961円
	元本の内訳※
	オーストラリア好利回り3資産バランス(年2回決算型)	1,298,810,572円
	合計	1,298,810,572円
2.	受益権の総数	1,298,810,572口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 2025年 9月17日 至 2026年 3月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。 当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[2026年 3月16日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[2026年 3月16日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△107,984,158
合計	△107,984,158

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[2026年 3月16日現在]
1口当たり純資産額	2.8200円
(1万口当たり純資産額)	(28,200円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
オーストラリアドル	SANTOS LTD	91,905	7.53	692,044.65
	YANCOAL AUSTRALIA LTD	41,690	8.06	336,021.40
	AMCOR PLC-CDI	2,506	56.96	142,741.76
	BHP GROUP LTD	47,806	49.80	2,380,738.80
	CAPSTONE COPPER CORP-CDI	11,963	11.70	139,967.10
	EVOLUTION MINING LTD	49,115	13.51	663,543.65
	IGO LTD	28,029	7.69	215,543.01
	NEWMONT CORP-CDI	2,340	161.70	378,378.00
	NICKEL INDUSTRIES LTD	494,354	0.95	472,108.07
	NORTHERN STAR RESOURCES LTD	21,284	21.75	462,927.00
	ORICA LTD	16,204	19.69	319,056.76
	PERENTI LTD	177,939	1.98	353,208.91
	REGIS RESOURCES LTD	92,321	7.68	709,025.28
	RIO TINTO LTD	4,868	157.89	768,608.52
	SOUTH32 LTD	218,771	4.41	964,780.11
	STANMORE RESOURCES LTD	16,444	2.86	47,029.84
	WEST AFRICAN RESOURCES LTD	88,978	2.83	251,807.74
	GWA GROUP LTD	126,661	2.17	274,854.37
	MONADELPHOUS GROUP LTD	21,712	26.89	583,835.68
	NRW HOLDINGS LTD	105,455	5.66	596,875.30
	SERVICE STREAM LTD	154,809	1.93	299,555.41
	VENTIA SERVICES GROUP PTY LT	104,719	5.46	571,765.74
	WORLEY LTD	30,696	9.84	302,048.64
	BRAMBLES LTD	12,217	22.33	272,805.61
	DOWNER EDI LTD	92,759	7.51	696,620.09
	IPH LTD	49,165	3.27	160,769.55
	SMARTGROUP CORP LTD	42,937	7.66	328,897.42
	QANTAS AIRWAYS LTD	111,628	8.61	961,117.08
	ARISTOCRAT LEISURE LTD	9,932	46.19	458,759.08
	G8 EDUCATION LTD	735,869	0.25	187,646.59
	TABCORP HOLDINGS LTD	35,155	0.98	34,451.90
	NINE ENTERTAINMENT CO HOLDIN	232,523	0.86	199,969.78
	OOH!MEDIA LTD	301,356	0.93	280,261.08
	ADAIRS LTD	13,745	1.51	20,754.95
	HARVEY NORMAN HOLDINGS LTD	103,375	5.14	531,347.50
	JB HI-FI LTD	8,106	76.54	620,433.24
	MYER HOLDINGS LTD	101,744	0.28	28,997.04
	UNIVERSAL STORE HOLDINGS LTD	3,922	8.62	33,807.64
	WESFARMERS LTD	3,729	75.92	283,105.68
	COLES GROUP LTD	49,402	20.38	1,006,812.76
	GRAINCORP LTD-A	54,299	6.09	330,680.91
	SELECT HARVESTS LTD	18,158	3.81	69,181.98
	CSL LTD	1,839	141.03	259,354.17
	ANZ GROUP HOLDINGS LTD	57,599	37.20	2,142,682.80
	COMMONWEALTH BANK OF AUSTRAL	16,581	173.76	2,881,114.56
	MYSTATE LTD	8,276	4.24	35,090.24
	NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD	18,466	47.11	869,933.26
	WESTPAC BANKING CORP	22,263	40.99	912,560.37
	CREDIT CORP GROUP LTD	21,452	10.78	231,252.56
	EQT HOLDINGS LTD	9,242	19.37	179,017.54
	FLEETPARTNERS GROUP LTD	28,622	2.62	74,989.64
	GQG PARTNERS INC-CDI	172,300	1.74	300,663.50
	HELIA GROUP LTD	67,117	4.50	302,026.50
	REGAL PARTNERS LTD	43,945	2.57	112,938.65
	MEDIBANK PRIVATE LTD	50,133	4.25	213,065.25
	QBE INSURANCE GROUP LTD	72,387	20.52	1,485,381.24
	SUNCORP GROUP LTD	65,451	15.62	1,022,344.62
	BRAVURA SOLUTIONS LTD	90,793	2.00	181,586.00
	CHORUS LTD	92,643	7.58	702,233.94
	TELSTRA GROUP LTD	193,201	5.19	1,002,713.19
オーストラリアドル 小計		4,962,900		31,341,833.65
				(3,507,151,185)
合 計		4,962,900		3,507,151,185
				(3,507,151,185)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入株式 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
オーストラリアドル	株式	60銘柄	100.00%	100.00%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。