有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和1年9月18日-令和2年3月16日)

AMP オーストラリア・ハイインカム債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 2年 3月16日現在]
資産の部
流動資産
預金	5,902,239
コール・ローン	110,300,132
社債券	6,993,118,786
派生商品評価勘定	44,075,655
未収入金	380,933,965
未収利息	84,858,237
前払費用	2,325,457
差入委託証拠金	193,884,584
流動資産合計	7,815,399,055
資産合計	7,815,399,055
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	162,673,507
未払解約金	75,890,000
未払利息	233
流動負債合計	238,563,740
負債合計	238,563,740
純資産の部
元本等
元本	6,836,005,689
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	740,829,626
元本等合計	7,576,835,315
純資産合計	7,576,835,315
負債純資産合計	7,815,399,055

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。 為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 2年 3月16日現在]
1.	期首	令和 1年 9月18日
	期首元本額	7,689,776,094円
	期中追加設定元本額	508,834,933円
	期中一部解約元本額	1,362,605,338円
	元本の内訳※
	オーストラリア好利回り3資産バランス(年2回決算型)	4,590,936,366円
	オーストラリア好利回り3資産バランス<為替ヘッジあり>(年2回決算型)	9,535,523円
	三菱UFJ/AMP オーストラリア・ハイインカム債券ファンド(毎月決算型)	2,235,533,800円
	合計	6,836,005,689円
2.	受益権の総数	6,836,005,689口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 令和 1年 9月18日 至 令和 2年 3月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、債券先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。 当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 2年 3月16日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 2年 3月16日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	△129,499,395
合計	△129,499,395

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

債券関連

[令和 2年 3月16日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	1,844,691,390	―	1,802,415,573	△42,275,817
	売建	1,749,118,935	―	1,753,003,141	△3,884,206
合計		3,593,810,325	―	3,555,418,714	△46,160,023

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連

[令和 2年 3月16日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	オーストラリアドル	1,091,127,417	―	977,145,163	△113,982,254
	売建
	アメリカドル	1,091,127,417	―	1,049,906,392	41,221,025
	オーストラリアドル	64,797,600	―	64,474,200	323,400
合計		2,247,052,434	―	2,091,525,755	△72,437,829

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 2年 3月16日現在]
1口当たり純資産額	1.1084円
(1万口当たり純資産額)	(11,084円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
アメリカドル	社債券	3.65 WOODSIDE FI 250305	925,000.00	927,685.18
		4.2 NEWCREST FINA 221001	800,000.00	845,978.24
		4.45 NEWCREST FIN 211115	500,000.00	525,646.85
		4.6 WOODSIDE FINA 210510	200,000.00	204,072.70
		4.75 PACIFIC NATI 280322	600,000.00	658,104.00
		4.875 MACQUARIE B 250610	650,000.00	687,830.81
		6 GOODMAN US FIN 220322	300,000.00	326,625.60
		FRN BHP BILLITON 751019	1,200,000.00	1,324,734.00
		VAR AUSNET SERV 760317	1,500,000.00	1,548,842.40
		VAR BHP BILLITON 751019	2,820,000.00	2,804,504.10
アメリカドル合計			9,495,000.00	9,854,023.88
				(1,053,493,693)
オーストラリアドル	社債券	1.7 MACQUARIE B 250212	900,000.00	893,223.19
		1.85 SUNCORP-MET 240730	1,000,000.00	1,005,548.80
		2.2 COLES GROUP T 261106	500,000.00	503,851.05
		2.25 MACQUARIE UN 300522	500,000.00	510,096.10
		2.25 WESTPAC BAN 240816	600,000.00	612,374.76
		2.45 LONSDALE FIN 261120	500,000.00	496,337.93
		2.525 GPT WHL OFF 260112	500,000.00	508,542.50
		2.65 ORIGIN ENERG 271111	500,000.00	504,188.25
		2.85 WOOLWORTHS G 240423	500,000.00	522,680.20
		2.95 QANTAS AIRWA 291127	500,000.00	470,740.01
		3 DEXUS FINANCE P 320203	700,000.00	700,264.11
		3 NATIONAL A 230316	1,500,000.00	1,573,704.75
		3 SUNCORP-MET 230913	500,000.00	526,449.50
		3.1 AUST & NZ B 230118	700,000.00	732,688.39
		3.1 AUST & NZ B 240208	1,000,000.00	1,055,547.90
		3.2 COMMONWEALT 230816	2,000,000.00	2,110,785.20
		3.2 WESTPAC BAN 230306	1,500,000.00	1,576,147.95
		3.25 COMMONWEALT 220117	4,500,000.00	4,662,523.80
		3.25 COMMONWEALT 230425	2,000,000.00	2,106,607.20
		3.25 MACQUARIE B 221215	1,600,000.00	1,641,760.32
		3.35 AUST & NZ B 230509	500,000.00	528,231.90
		3.4 CONNECTEAST F 260325	750,000.00	795,059.85
		3.5 BENDIGO AND 230125	1,000,000.00	1,052,197.40
		3.5 ETSA UTILITIE 240829	1,200,000.00	1,281,386.88
		3.5 UNITED ENER 230912	500,000.00	524,768.35
		3.591 GPT WHL OFF 231107	600,000.00	633,110.46
		3.642 ENERGY PART 241211	500,000.00	534,228.45
		3.6725 GPT WHL OF 240919	600,000.00	641,007.30
		3.7 ASCIANO FIN 290924	860,000.00	872,424.07
		3.7 AUSTRALIAN CA 270803	500,000.00	560,792.25
		3.7 DOWNER GROUP 260429	500,000.00	511,753.40
		3.75 AUSGRID FINA 241030	1,000,000.00	1,085,253.30
		3.75 AUSTRALIAN P 240522	500,000.00	527,965.35
		3.75 SGSP AUSTRAL 240927	500,000.00	544,311.00
		3.75 TRANSURBAN Q 231012	600,000.00	635,453.58
		3.85 UNITED ENERG 241023	2,600,000.00	2,824,116.88
		3.9 BRISBANE AIRP 250424	1,250,000.00	1,363,718.37
		3.9 LONSDALE FINA 251015	1,600,000.00	1,730,458.24
		3.9 SHOPPING CT 240607	1,500,000.00	1,585,352.70
		4 AURIZON NETWORK 240621	1,000,000.00	1,064,185.00
		4 CALTEX AUSTRALI 250417	1,300,000.00	1,377,704.38
		4 TELSTRA COR 220916	1,650,000.00	1,750,214.07
		4.2 AUSNET SERV 280821	500,000.00	578,857.90
		4.225 DBNGP FINAN 250528	1,000,000.00	1,106,954.40
		4.25 DEXUS WHOLES 220616	700,000.00	725,841.06
		4.3 INCITEC PIVOT 260318	1,400,000.00	1,492,955.80
		4.4 AUSNET SERV 270816	700,000.00	813,565.55
		4.5 AUST GAS NETW 211217	900,000.00	946,362.69
		4.5 DOWNER GROUP 220311	4,400,000.00	4,564,416.56
		4.5 SCENTRE MGMT 210908	1,700,000.00	1,760,361.90
		4.5 WSO FINANCE P 270331	1,200,000.00	1,359,227.88
		4.75 QANTAS AIRWA 261012	500,000.00	548,653.40
		5 AGL ENERGY LTD 211105	1,100,000.00	1,141,705.95
		5 AUST & NZ BANKI 230816	700,000.00	786,301.53
		5 NATIONAL AUSTRA 240311	1,000,000.00	1,136,513.90
		5.25 PACIFIC NATI 250519	1,000,000.00	1,116,421.10
		5.75 MIRVAC GR 200918	1,000,000.00	1,021,232.10
		6 BRISBANE AIRPOR 201021	1,100,000.00	1,128,735.41
		7.5 QANTAS AIRWAY 210611	2,500,000.00	2,663,211.75
		7.75 APT PIPELINE 200722	1,000,000.00	1,021,406.70
		7.75 QANTAS AIRWA 220519	2,100,000.00	2,336,043.15
		8.25 STOCKLAND TR 201125	500,000.00	523,058.60
		FRN AUST & NZ B 290726	1,900,000.00	1,888,885.53
		FRN CROWN LTD PLA 700423	413,300.00	375,644.23
	FRN NATIONAL A 260921	500,000.00	507,472.85
	FRN NATIONAL A 290517	1,500,000.00	1,499,543.40
	FRN NATIONAL A 311118	550,000.00	550,968.38
	FRN SUNCORP-MET 281205	1,600,000.00	1,603,161.44
	FRN WESTPAC BAN 280614	900,000.00	957,471.93
	FRN WESTPAC BAN 290816	1,800,000.00	1,896,561.18
	FRN WESTPAC BAN 290827	900,000.00	894,758.64
	VAR AUST & NZ B 270513	3,900,000.00	4,064,519.94
	VAR WESTPAC BAN 270311	3,960,000.00	4,119,288.62
オーストラリアドル合計			85,933,300.00	90,267,858.56
				(5,939,625,093)
	合計			6,993,118,786
				(6,993,118,786)

(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
アメリカドル	社債券	10銘柄	100.00%	15.06%
オーストラリアドル	社債券	73銘柄	100.00%	84.94%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。