（分配準備積立金）、投資信託

有報情報

#1 その他、資産管理等の概要（連結）

7.反対受益者の受益権買取請求の不適用
当ファンドは、受益者が一部解約の実行の請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、上記「1.信託契約の解約(信託の終了)」に規定する信託契約の解約または「6.信託約款の変更等」に規定する重大な約款の変更等を行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権の買取請求の規定の適用を受けません。
8.公告

2020/12/24 9:36

#2 ファンドの仕組み（連結）

1.受託会社と締結している契約
証券投資信託契約が締結されており、投資信託財産の運用方針、信託報酬の総額、受益権の募集方法に関する事項等が定められています。
2.販売会社と締結している契約

2020/12/24 9:36

#3 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

当ファンドは、投資信託証券を通じて主としてインドの金融商品取引所に上場されている株式に投資を行うことにより、中長期的な信託財産の成長を目指して運用を行います。
以下、本書において、投資信託または外国投資信託の受益証券および投資法人または外国投資法人の投資証券を「投資信託証券」といいます。
②基本的性格

2020/12/24 9:36

#4 信託報酬等（連結）

 
当ファンドの信託報酬に、投資対象とする投資信託証券の信託報酬等を加算した実質的な信託報酬の上限は、年率1.9497%(税込)です。ただし、当該信託報酬は、投資信託証券の組入状況および純資産総額により変動します。
 

2020/12/24 9:36

#5 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

8.質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、投資信託約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。

2020/12/24 9:36

#6 投資リスク（連結）

投資信託は預貯金とは異なります。
当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて主に値動きのある有価証券に投資するため、当ファンドの基準価額は投資する有価証券等の値動きによる影響を受け、変動します。また、外貨建資産に投資しますので、為替変動リスクもあります。したがって、当ファンドは投資元本が保証されているものではなく、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割込むことがあります。当ファンドの運用による損益は、すべて投資者のみなさまに帰属します。
当ファンドが有する主なリスクは以下の通りです。

2020/12/24 9:36

#7 投資対象（連結）

当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券

2020/12/24 9:36

#8 注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

第3期自 2019年10月 1日至 2020年 9月30日
3.収益及び費用の計上基準受取配当金の計上基準
受取配当金は原則として、投資信託受益証券及び投資証券の収益分配金落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

e border="0" width="616">第3期
自 2019年10月 1日

2020/12/24 9:36