有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成31年2月26日-令和2年2月25日)

日本中小型ニューセレクトマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(平成31年 2月25日現在)	(令和 2年 2月25日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	-	110,768,093
コール・ローン	347,219,446	-
株式	8,747,390,300	4,524,368,800
未収入金	195,947,302	125,515,476
未収配当金	17,083,550	6,177,300
流動資産合計	9,307,640,598	4,766,829,669
資産合計	9,307,640,598	4,766,829,669
負債の部
流動負債
未払金	64,489,086	111,620,419
未払解約金	-	33,629,054
未払利息	998	-
その他未払費用	2,295	700
流動負債合計	64,492,379	145,250,173
負債合計	64,492,379	145,250,173
純資産の部
元本等
元本	10,277,014,318	5,497,426,688
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△1,033,866,099	△875,847,192
元本等合計	9,243,148,219	4,621,579,496
純資産合計	9,243,148,219	4,621,579,496
負債純資産合計	9,307,640,598	4,766,829,669

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 平成31年 2月26日 至 令和 2年 2月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(平成31年 2月25日現在)		(令和 2年 2月25日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		10,277,014,318口		5,497,426,688口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	1,033,866,099円	元本の欠損	875,847,192円
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	0.8994円	1口当たり純資産額	0.8407円
		(10,000口当たりの純資産額	8,994円)	(10,000口当たりの純資産額	8,407円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項 目	自 平成31年 2月26日 至 令和 2年 2月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。 2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員およびリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項 目	(令和 2年 2月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 平成31年 2月26日 至 令和 2年 2月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(平成31年 2月25日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	514,420,765円
同期中における追加設定元本額	9,836,132,978円
同期中における一部解約元本額	73,539,425円
平成31年 2月25日現在における元本の内訳
日本中小型成長株発掘ファンド	10,277,014,318円
合計	10,277,014,318円

(令和 2年 2月25日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	10,277,014,318円
同期中における追加設定元本額	235,136,670円
同期中における一部解約元本額	5,014,724,300円
令和 2年 2月25日現在における元本の内訳
日本中小型成長株発掘ファンド	5,497,426,688円
合計	5,497,426,688円

附属明細表

①有価証券明細表 (a)株式

(単位:円)

銘 柄	株 数	評価額		備考
		単価	金額
ミライト・ホールディングス	14,500	1,481.00	21,474,500
日本アクア	40,300	575.00	23,172,500
不動テトラ	8,000	1,544.00	12,352,000
OSJBホールディングス	186,000	253.00	47,058,000
太陽化学	17,500	1,875.00	32,812,500
石原産業	18,400	773.00	14,223,200
中国塗料	46,000	908.00	41,768,000
太陽ホールディングス	28,000	4,565.00	127,820,000
高砂香料工業	20,800	2,202.00	45,801,600
バルカー	9,800	2,184.00	21,403,200
日東紡績	23,100	4,800.00	110,880,000
ジオスター	49,600	361.00	17,905,600
ベルテクスコーポレーション	26,100	1,962.00	51,208,200
フジミインコーポレーテッド	14,000	2,936.00	41,104,000
昭和電線ホールディングス	15,000	1,231.00	18,465,000
アサヒホールディングス	53,200	2,677.00	142,416,400
トーカロ	130,800	1,049.00	137,209,200
横河ブリッジホールディングス	24,000	2,061.00	49,464,000
三益半導体工業	22,300	2,130.00	47,499,000
タクマ	17,700	1,227.00	21,717,900
NITTOKU	2,000	3,455.00	6,910,000
小田原エンジニアリング	10,100	1,875.00	18,937,500
和井田製作所	31,900	1,350.00	43,065,000
極東産機	23,100	599.00	13,836,900
イワキポンプ	28,100	1,001.00	28,128,100
野村マイクロ・サイエンス	21,000	1,106.00	23,226,000
タツモ	28,000	1,298.00	36,344,000
サトーホールディングス	12,700	2,664.00	33,832,800
ローツェ	13,600	3,735.00	50,796,000
月島機械	14,500	1,307.00	18,951,500
キトー	10,800	1,525.00	16,470,000
日立造船	61,800	409.00	25,276,200
アドテック プラズマ テクノロジー	79,600	1,578.00	125,608,800
MCJ	48,600	701.00	34,068,600
電気興業	9,900	3,085.00	30,541,500
エイアンドティー	8,000	1,518.00	12,144,000
EIZO	7,900	3,630.00	28,677,000
日本信号	34,200	1,278.00	43,707,600
京三製作所	125,200	507.00	63,476,400
能美防災	10,300	2,217.00	22,835,100
日本トリム	18,600	3,590.00	66,774,000
アイコム	47,400	2,466.00	116,888,400
リオン	13,900	2,643.00	36,737,700
太陽誘電	14,500	3,425.00	49,662,500
モリタホールディングス	12,800	1,781.00	22,796,800
川澄化学工業	25,100	1,145.00	28,739,500
タムロン	9,700	2,595.00	25,171,500
ノーリツ鋼機	28,000	1,435.00	40,180,000
エー・アンド・デイ	121,400	910.00	110,474,000
松風	38,000	1,857.00	70,566,000
スノーピーク	10,400	781.00	8,122,400
前田工繊	12,000	2,068.00	24,816,000
SHOEI	26,500	5,350.00	141,775,000
グローブライド	9,000	2,099.00	18,891,000
SBSホールディングス	12,500	1,729.00	21,612,500
鴻池運輸	13,700	1,392.00	19,070,400
NECネッツエスアイ	23,200	4,140.00	96,048,000
ULSグループ	11,000	2,683.00	29,513,000
朝日ネット	37,000	700.00	25,900,000
アバント	30,900	924.00	28,551,600
ミンカブ・ジ・インフォノイド	96,600	1,309.00	126,449,400
アルファシステムズ	6,700	2,700.00	18,090,000
SBテクノロジー	63,000	2,291.00	144,333,000
光通信	1,200	22,070.00	26,484,000
TKC	4,300	5,050.00	21,715,000
ミロク情報サービス	21,300	2,575.00	54,847,500
エフティグループ	34,000	1,424.00	48,416,000
横浜冷凍	6,000	899.00	5,394,000
TOKAIホールディングス	48,900	956.00	46,748,400
進和	4,300	2,092.00	8,995,600
三谷商事	2,000	6,220.00	12,440,000
東陽テクニカ	35,000	992.00	34,720,000
フォーバル	15,000	1,120.00	16,800,000
イエローハット	9,300	1,580.00	14,694,000
サンエー	2,200	4,320.00	9,504,000
パルグループホールディングス	14,100	3,320.00	46,812,000
DDホールディングス	24,000	1,560.00	37,440,000
ネクステージ	42,600	955.00	40,683,000
バルニバービ	9,000	1,036.00	9,324,000
LIXILビバ	1,100	2,271.00	2,498,100
メディカルシステムネットワーク	9,400	457.00	4,295,800
G-7ホールディングス	9,000	2,405.00	21,645,000
VTホールディングス	109,000	400.00	43,600,000
ナルミヤ・インターナショナル	40,600	1,107.00	44,944,200
FPG	21,000	928.00	19,488,000
イー・ギャランティ	23,200	1,260.00	29,232,000
日本管理センター	97,300	1,288.00	125,322,400
ロードスターキャピタル	11,900	908.00	10,805,200
GA technologies	20,700	3,055.00	63,238,500
スターツコーポレーション	17,000	2,462.00	41,854,000
新日本建物	43,500	427.00	18,574,500
サンフロンティア不動産	22,900	1,207.00	27,640,300
ジェイエイシーリクルートメント	11,000	1,535.00	16,885,000
タケエイ	29,200	964.00	28,148,800
夢真ホールディングス	49,600	801.00	39,729,600
ルネサンス	9,600	1,593.00	15,292,800
ヒューマンホールディングス	18,900	1,012.00	19,126,800
タカミヤ	24,500	566.00	13,867,000
ライク	25,700	1,753.00	45,052,100
WDBホールディングス	9,000	2,455.00	22,095,000
エイジス	5,800	2,977.00	17,266,600
リゾートトラスト	19,000	1,554.00	29,526,000
クリーク・アンド・リバー社	16,400	970.00	15,908,000
エフアンドエム	2,000	1,408.00	2,816,000
フルキャストホールディングス	22,000	2,119.00	46,618,000
シンメンテホールディングス	18,500	2,506.00	46,361,000
MS-Japan	15,700	1,188.00	18,651,600
共栄セキュリティーサービス	4,300	4,010.00	17,243,000
リログループ	27,700	2,586.00	71,632,200
三協フロンテア	8,700	3,945.00	34,321,500
東京都競馬	7,000	3,465.00	24,255,000
東洋テック	11,900	1,133.00	13,482,700
日本管財	16,900	1,875.00	31,687,500
トーカイ	18,900	2,354.00	44,490,600
セントラル警備保障	5,700	4,970.00	28,329,000
ダイセキ	7,000	2,811.00	19,677,000
合 計	3,113,100		4,524,368,800

(b)株式以外の有価証券

該当事項はありません。


②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。