有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和2年2月26日-令和3年2月25日)

日本中小型ニューセレクトマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2020年 2月25日現在)	(2021年 2月25日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	110,768,093	-
コール・ローン	-	80,441,974
株式	4,524,368,800	2,124,055,500
未収入金	125,515,476	125,661,010
未収配当金	6,177,300	3,281,200
流動資産合計	4,766,829,669	2,333,439,684
資産合計	4,766,829,669	2,333,439,684
負債の部
流動負債
未払金	111,620,419	115,212,144
未払解約金	33,629,054	26,290,893
未払利息	-	209
その他未払費用	700	-
流動負債合計	145,250,173	141,503,246
負債合計	145,250,173	141,503,246
純資産の部
元本等
元本	5,497,426,688	1,888,242,758
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△875,847,192	303,693,680
元本等合計	4,621,579,496	2,191,936,438
純資産合計	4,621,579,496	2,191,936,438
負債純資産合計	4,766,829,669	2,333,439,684

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 2020年 2月26日 至 2021年 2月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(2020年 2月25日現在)		(2021年 2月25日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		5,497,426,688口		1,888,242,758口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	875,847,192円	元本の欠損	─
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	0.8407円	1口当たり純資産額	1.1608円
		(10,000口当たりの純資産額	8,407円)	(10,000口当たりの純資産額	11,608円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項 目	自 2020年 2月26日 至 2021年 2月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。 2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員およびリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2021年 2月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 2020年 2月26日 至 2021年 2月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2020年 2月25日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	10,277,014,318円
同期中における追加設定元本額	235,136,670円
同期中における一部解約元本額	5,014,724,300円
2020年 2月25日現在における元本の内訳
日本中小型成長株発掘ファンド	5,497,426,688円
合計	5,497,426,688円

(2021年 2月25日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	5,497,426,688円
同期中における追加設定元本額	-円
同期中における一部解約元本額	3,609,183,930円
2021年 2月25日現在における元本の内訳
日本中小型成長株発掘ファンド	1,888,242,758円
合計	1,888,242,758円

附属明細表

①有価証券明細表 (a)株式

(単位:円)

銘 柄	株 数	評価額		備考
		単価	金額
ウエストホールディングス	3,640	2,875.00	10,465,000
寿スピリッツ	3,000	7,240.00	21,720,000
S Foods	6,400	3,360.00	21,504,000
太陽化学	12,200	1,790.00	21,838,000
STIフードホールディングス	19,600	4,905.00	96,138,000
ユニチカ	7,000	441.00	3,087,000
富士紡ホールディングス	3,000	4,150.00	12,450,000
田中化学研究所	1,000	1,159.00	1,159,000
トリケミカル研究所	1,600	3,905.00	6,248,000
太陽ホールディングス	1,800	5,710.00	10,278,000
JCU	1,500	3,460.00	5,190,000
北興化学工業	1,000	1,019.00	1,019,000
藤森工業	500	4,445.00	2,222,500
あすか製薬	7,000	1,349.00	9,443,000
ニチレキ	700	1,527.00	1,068,900
テクノクオーツ	400	27,900.00	11,160,000
オハラ	8,600	2,066.00	17,767,600
フジミインコーポレーテッド	2,700	4,050.00	10,935,000
昭和電線ホールディングス	61,200	1,702.00	104,162,400
アサヒホールディングス	5,400	4,330.00	23,382,000
トーカロ	20,900	1,357.00	28,361,300
フリュー	3,000	1,120.00	3,360,000
ヒラノテクシード	2,300	2,684.00	6,173,200
ホソカワミクロン	200	6,390.00	1,278,000
ハーモニック・ドライブ・システムズ	11,000	8,300.00	91,300,000
アマノ	4,500	2,426.00	10,917,000
ツバキ・ナカシマ	5,000	1,365.00	6,825,000
EIZO	6,100	3,815.00	23,271,500
鈴木	1,500	1,051.00	1,576,500
日本トリム	5,700	4,285.00	24,424,500
ヨコオ	3,300	2,936.00	9,688,800
リオン	31,500	2,851.00	89,806,500
アバールデータ	2,700	3,665.00	9,895,500
芝浦電子	3,000	3,420.00	10,260,000
デイトナ	1,000	1,934.00	1,934,000
日本エム・ディ・エム	5,800	1,966.00	11,402,800
松風	12,500	1,773.00	22,162,500
トランザクション	4,000	1,125.00	4,500,000
前田工繊	38,000	2,948.00	112,024,000
フルヤ金属	3,300	6,610.00	21,813,000
SHOEI	5,200	4,195.00	21,814,000
SBSホールディングス	2,000	2,426.00	4,852,000
パスコ	2,000	1,326.00	2,652,000
コア	4,000	1,485.00	5,940,000
CRI・ミドルウェア	2,000	1,777.00	3,554,000
インターネットイニシアティブ	1,200	2,260.00	2,712,000
システム ディ	1,000	1,688.00	1,688,000
ギガプライズ	12,000	1,737.00	20,844,000
朝日ネット	26,300	807.00	21,224,100
eBASE	1,000	882.00	882,000
Ubicomホールディングス	7,300	3,130.00	22,849,000
rakumo	5,100	2,079.00	10,602,900
ブロードバンドセキュリティ	3,000	2,298.00	6,894,000
ギフティ	300	4,430.00	1,329,000
ベース	500	5,600.00	2,800,000
オリコン	104,800	1,076.00	112,764,800
ファイバーゲート	2,900	1,942.00	5,631,800
学研ホールディングス	13,800	1,577.00	21,762,600
シーイーシー	1,000	1,424.00	1,424,000
クレオ	2,000	1,388.00	2,776,000
アイ・エス・ビー	6,000	1,216.00	7,296,000
レスターホールディングス	1,200	2,058.00	2,469,600
TOKAIホールディングス	11,600	931.00	10,799,600
コメダホールディングス	11,300	1,911.00	21,594,300
アズワン	800	13,900.00	11,120,000
コーア商事ホールディングス	5,800	1,219.00	7,070,200
パルグループホールディングス	13,100	1,653.00	21,654,300
パシフィックネット	3,700	2,868.00	10,611,600
Hamee	6,500	1,628.00	10,582,000
ギフト	10,300	2,081.00	21,434,300
プレナス	11,500	1,912.00	21,988,000
スター・マイカ・ホールディングス	8,900	1,213.00	10,795,700
日本管理センター	5,400	1,200.00	6,480,000
オープンハウス	3,000	4,185.00	12,555,000
ジェイ・エス・ビー	6,700	3,385.00	22,679,500
カチタス	7,400	2,998.00	22,185,200
メンバーズ	40,200	2,542.00	102,188,400
ギグワークス	7,900	2,758.00	21,788,200
アウトソーシング	1,000	1,597.00	1,597,000
ライク	55,700	1,910.00	106,387,000
セプテーニ・ホールディングス	6,000	440.00	2,640,000
りらいあコミュニケーションズ	8,000	1,387.00	11,096,000
KeePer技研	48,400	1,948.00	94,283,200
チャーム・ケア・コーポレーション	16,300	1,400.00	22,820,000
ライドオンエクスプレスホールディングス	37,500	1,685.00	63,187,500
シグマクシス	23,500	1,679.00	39,456,500
ベルシステム24ホールディングス	6,000	1,805.00	10,830,000
ソラスト	15,000	1,449.00	21,735,000
MS-Japan	14,000	1,129.00	15,806,000
ブリッジインターナショナル	4,700	2,265.00	10,645,500
ピアラ	1,000	1,780.00	1,780,000
ギークス	13,500	1,554.00	20,979,000
ユーピーアール	6,400	3,395.00	21,728,000
Macbee Planet	1,500	4,700.00	7,050,000
ダイレクトマーケティングミックス	7,000	3,260.00	22,820,000
ポピンズホールディングス	31,000	3,350.00	103,850,000
リログループ	1,000	2,598.00	2,598,000
東祥	3,500	2,100.00	7,350,000
トランス・コスモス	4,000	2,760.00	11,040,000
日本管財	10,300	2,124.00	21,877,200
合 計	987,540		2,124,055,500

(b)株式以外の有価証券

該当事項はありません。


②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。