欧州ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり)⁄(為替ヘッジなし)(年1回決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
①定款の変更等

2024/07/12 9:28

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
①ファンドの償還条件等

2024/07/12 9:28

#3 その他の手数料等（連結）

【その他の手数料等】
・信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息、借入を行う場合の借入金の利息および借入れに関する品借料は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
・信託財産に係る監査費用(消費税等相当額を含みます。)は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に一定率を乗じて得た額とし、信託財産中から支弁します。支弁時期は信託報酬と同様です。
・信託財産(投資している投資信託を含みます。)の組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料等(消費税等相当額を含みます。)、先物取引・オプション取引等に要する費用および外貨建資産の保管等に要する費用についても信託財産が負担するものとします。
※売買条件等により異なるため、あらかじめ金額または上限額等を記載することはできません。
(注)手数料等については、保有金額または保有期間等により異なるため、あらかじめ合計額等を記載することはできません。なお、ファンドが負担する費用(手数料等)の支払い実績は、交付運用報告書に開示されていますのでご参照ください。2024/07/12 9:28

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2024/07/12 9:28

#5 その他投資資産の主要なもの-001

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2024/07/12 9:28

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
①委託会社およびファンドの関係法人の役割

2024/07/12 9:28

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

2024/07/12 9:28

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
当ファンドは、信託財産の成長と収益の確保をめざして運用を行います。

2024/07/12 9:28

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2024/07/12 9:28

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)等を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業および投資助言業務を行っています。

2024/07/12 9:28

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2024/07/12 9:28

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
・信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に、年1.221%(税抜1.11%)の率を乗じて得た額とし、日々ファンドの基準価額に反映されます。

2024/07/12 9:28

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
2026年7月13日まで(2018年5月23日設定)
※繰上償還が決定した場合、2024 年9月26日まで(2018年5月23日設定)となります。
ただし、後記「ファンドの償還条件等」の規定によりファンドを償還させることがあります。また、委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と合意のうえ、信託期間を延長することができます。2024/07/12 9:28

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2024/07/12 9:28

#15 分配の推移-001

②【分配の推移】

	1万口当たりの分配金
第1計算期間	10円
第2計算期間	0円
第3計算期間	10円
第4計算期間	10円
第5計算期間	0円
第6計算期間	10円

e border="0">1万口当たりの分配金第1計算期間10円第2計算期間0円第3計算期間10円第4計算期間10円第5計算期間0円第6計算期間10円

2024/07/12 9:28

#16 分配の推移-002

②【分配の推移】

	1万口当たりの分配金
第1計算期間	0円
第2計算期間	0円
第3計算期間	10円
第4計算期間	10円
第5計算期間	10円
第6計算期間	10円

e border="0">1万口当たりの分配金第1計算期間0円第2計算期間0円第3計算期間10円第4計算期間10円第5計算期間10円第6計算期間10円

2024/07/12 9:28

#17 分配方針（連結）

分配対象額は、経費等控除後の配当等収益および売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。2024/07/12 9:28

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2024/07/12 9:28

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2023年 7月12日	有価証券届出書
2023年 7月12日	有価証券報告書
2024年 1月12日	有価証券届出書の訂正届出書
2024年 1月12日	半期報告書

2024/07/12 9:28

#20 収益率の推移-001

③【収益率の推移】

	収益率(%)
第1計算期間	1.71
第2計算期間	△7.81
第3計算期間	16.95
第4計算期間	△3.67
第5計算期間	△4.79
第6計算期間	5.73

e border="0">収益率(%)第1計算期間1.71第2計算期間△7.81第3計算期間16.95第4計算期間△3.67第5計算期間△4.79第6計算期間5.73e border="0">(注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額)を控除した額を当該基準価額(分配落の額)で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。

2024/07/12 9:28

#21 収益率の推移-002

③【収益率の推移】

	収益率(%)
第1計算期間	△0.17
第2計算期間	△13.89
第3計算期間	27.81
第4計算期間	0.14
第5計算期間	2.74
第6計算期間	22.10

e border="0">収益率(%)第1計算期間△0.17第2計算期間△13.89第3計算期間27.81第4計算期間0.14第5計算期間2.74第6計算期間22.10e border="0">(注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額)を控除した額を当該基準価額(分配落の額)で除して得た数に100を乗じて得た数をいう。

2024/07/12 9:28

#22 受益者の権利等（連結）

分配金受取コース(一般コース)
収益分配金は、税金を差引いた後、毎計算期間の終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として決算日から起算して5営業日以内)から、販売会社において、受益者に支払います。
ただし、受益者が、収益分配金について支払開始日から5年間その支払いの請求を行わない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2024/07/12 9:28

#23 委託会社等の概況（連結）

投資環境見通しの策定
投資環境会議において、国内外の経済・金融情報および各国証券市場等の調査・分析に基づいた投資環境見通しを策定します。2024/07/12 9:28

#24 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社である三菱UFJアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」(以下「財務諸表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令(平成19年内閣府令第52号)」に基づき作成しております。
なお、財務諸表に掲載している金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2024/07/12 9:28

#25 投資リスク（連結）

コンプライアンス担当部署
法令上の禁止行為、約款の投資制限等のモニタリングを通じ、法令等遵守のための管理態勢の状況を把握・管理し、必要に応じて改善の指導を行います。2024/07/12 9:28

#26 投資不動産物件-001

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2024/07/12 9:28

#27 投資制限（連結）

株式
株式への直接投資は行いません。2024/07/12 9:28

#28 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
①投資の対象とする資産の種類

2024/07/12 9:28

#29 投資方針（連結）

【投資方針】
「欧州ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり)(年1回決算型)」

2024/07/12 9:28

#30 投資有価証券の主要銘柄-001

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">a評価額上位30銘柄e border="0">2024年 4月30日現在

国/地域	種類	銘柄名	数量	簿価単価(円)	簿価金額(円)	評価単価(円)	評価金額(円)	投資比率(%)
ケイマン諸島	投資信託受益証券	ユーロ・ハイイールド・ボンド・ファンドJPYシェアクラス	15,705.144	8,079.64	126,891,981	8,063	126,630,576	99.01
日本	親投資信託受益証券	マネー・マーケット・マザーファンド	169,198	1.0181	172,260	1.0181	172,260	0.13

e border="0">国/

2024/07/12 9:28

#31 投資有価証券の主要銘柄-002

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">a評価額上位30銘柄e border="0">2024年 4月30日現在

国/地域	種類	銘柄名	数量	簿価単価(円)	簿価金額(円)	評価単価(円)	評価金額(円)	投資比率(%)
ケイマン諸島	投資信託受益証券	ユーロ・ハイイールド・ボンド・ファンドEURシェアクラス	14,627.944	9,994	146,191,672	10,328	151,077,405	99.08
日本	親投資信託受益証券	マネー・マーケット・マザーファンド	87,384	1.0181	88,965	1.0181	88,965	0.06

e border="0">国/

2024/07/12 9:28

#32 投資状況-001

(1)【投資状況】

2024年 4月30日現在

(単位:円)

e border="0">2024年 4月30日現在(単位:円)

資産の種類	国/地域	時価合計	投資比率(%)
投資信託受益証券	ケイマン諸島	126,630,576	99.01
親投資信託受益証券	日本	172,260	0.13
コール・ローン、その他資産(負債控除後)	―	1,089,874	0.86
純資産総額		127,892,710	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計投資比率(%)投資信託受益証券ケイマン諸島126,630,57699.01親投資信託受益証券日本172,2600.13コール・ローン、その他資産

2024/07/12 9:28

#33 投資状況-002

(1)【投資状況】

2024年 4月30日現在

(単位:円)

e border="0">2024年 4月30日現在(単位:円)

資産の種類	国/地域	時価合計	投資比率(%)
投資信託受益証券	ケイマン諸島	151,077,405	99.08
親投資信託受益証券	日本	88,965	0.06
コール・ローン、その他資産(負債控除後)	―	1,315,104	0.86
純資産総額		152,481,474	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計投資比率(%)投資信託受益証券ケイマン諸島151,077,40599.08親投資信託受益証券日本88,9650.06コール・ローン、その他資産

2024/07/12 9:28

#34 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
かかりません。
※換金(解約)手数料の対価として提供する役務の内容は、商品の換金に関する事務手続等です。2024/07/12 9:28

#35 換金（解約）手続等（連結）

解約の受付
原則として、いつでも解約の請求ができます。
ただし、以下の日は解約の請求ができません。
ニューヨーク証券取引所の休業日
ニューヨークの銀行の休業日
ロンドン証券取引所の休業日
ロンドンの銀行の休業日
受益者の解約請求に係る受益権の口数の減少は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されます。2024/07/12 9:28

#36 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第5期自 2022年 4月14日至 2023年 4月13日	第6期自 2023年 4月14日至 2024年 4月15日
営業収益
受取配当金	5,747,442	4,318,805
受取利息	7	74
有価証券売買等損益	△11,022,403	4,250,024
営業収益合計	△5,274,954	8,568,903
営業費用
支払利息	425	646
受託者報酬	57,402	56,895
委託者報酬	1,535,447	1,521,783
その他費用	3,584	3,553
営業費用合計	1,596,858	1,582,877
営業利益又は営業損失(△)	△6,871,812	6,986,026
経常利益又は経常損失(△)	△6,871,812	6,986,026
当期純利益又は当期純損失(△)	△6,871,812	6,986,026
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△1,096,702	891,872
期首剰余金又は期首欠損金(△)	7,491,936	371,967
剰余金増加額又は欠損金減少額	-	877,979
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	877,979
剰余金減少額又は欠損金増加額	1,344,859	205,451
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	1,182,978	205,451
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	161,881	-
分配金	-	118,479
期末剰余金又は期末欠損金(△)	371,967	7,020,170

2024/07/12 9:28

#37 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【損益計算書】2024/07/12 9:28

#38 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第38期(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

2024/07/12 9:28

#39 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

[注記事項]
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2024/07/12 9:28

#40 注記表（連結）

(3)【注記表】

2024/07/12 9:28

#41 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
申込価額(発行価格)×2.75%(税抜 2.5%)を上限として販売会社が定める手数料率
申込手数料は販売会社にご確認ください。
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(累積投資コース)があり、分配金再投資コース(累積投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料の対価として提供する役務の内容は、ファンドおよび投資環境の説明・情報提供、購入に関する事務手続等です。2024/07/12 9:28

#42 申込（販売）手続等（連結）

申込みの受付
原則として、いつでも申込みができます。
ただし、以下の日は申込みができません。
ニューヨーク証券取引所の休業日
ニューヨークの銀行の休業日
ロンドン証券取引所の休業日
ロンドンの銀行の休業日
取得申込者の受益権は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されます。2024/07/12 9:28

#43 純資産の推移-001

①【純資産の推移】

下記計算期間末日および2024年4月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。

(単位:円)

e border="0">下記計算期間末日および2024年4月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。(単位:円)

		純資産総額		基準価額(1万口当たりの純資産価額)
		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
第1計算期間末日	(2019年 4月15日)	46,502,211	46,547,974	10,161	10,171
第2計算期間末日	(2020年 4月13日)	144,097,183	144,097,183	9,367	9,367
第3計算期間末日	(2021年 4月13日)	151,901,497	152,040,282	10,945	10,955
第4計算期間末日	(2022年 4月13日)	147,982,022	148,122,512	10,533	10,543
第5計算期間末日	(2023年 4月13日)	133,668,015	133,668,015	10,028	10,028
第6計算期間末日	(2024年 4月15日)	125,499,830	125,618,309	10,593	10,603
	2023年 4月末日	134,240,822	―	10,043	―
	5月末日	134,891,400	―	10,092	―
	6月末日	132,766,403	―	10,102	―
	7月末日	133,473,614	―	10,147	―
	8月末日	123,098,657	―	10,165	―
	9月末日	122,978,857	―	10,153	―
	10月末日	120,692,238	―	10,057	―
	11月末日	123,282,518	―	10,302	―
	12月末日	135,416,989	―	10,587	―
	2024年 1月末日	126,282,072	―	10,664	―
	2月末日	127,155,372	―	10,662	―
	3月末日	125,767,329	―	10,629	―
	4月末日	127,892,710	―	10,566	―

e border="0">純資産総額基準価額

2024/07/12 9:28

#44 純資産の推移-002

①【純資産の推移】

下記計算期間末日および2024年4月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。

(単位:円)

e border="0">下記計算期間末日および2024年4月末日、同日前1年以内における各月末の純資産の推移は次の通りです。(単位:円)

		純資産総額		基準価額(1万口当たりの純資産価額)
		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)
第1計算期間末日	(2019年 4月15日)	165,628,286	165,628,286	9,983	9,983
第2計算期間末日	(2020年 4月13日)	125,941,377	125,941,377	8,596	8,596
第3計算期間末日	(2021年 4月13日)	116,924,669	117,031,190	10,977	10,987
第4計算期間末日	(2022年 4月13日)	150,934,774	151,072,197	10,983	10,993
第5計算期間末日	(2023年 4月13日)	148,271,015	148,402,536	11,274	11,284
第6計算期間末日	(2024年 4月15日)	147,690,939	147,798,306	13,756	13,766
	2023年 4月末日	149,847,448	―	11,412	―
	5月末日	150,503,486	―	11,675	―
	6月末日	158,947,246	―	12,313	―
	7月末日	154,608,101	―	12,191	―
	8月末日	159,288,227	―	12,614	―
	9月末日	157,754,703	―	12,513	―
	10月末日	157,032,601	―	12,473	―
	11月末日	165,363,440	―	13,111	―
	12月末日	154,730,215	―	13,080	―
	2024年 1月末日	161,532,831	―	13,532	―
	2月末日	161,210,063	―	13,845	―
	3月末日	146,768,348	―	13,853	―
	4月末日	152,481,474	―	14,204	―

e border="0">純資産総額基準価額

2024/07/12 9:28

#45 純資産額計算書-001

【純資産額計算書】

2024年 4月30日現在

(単位:円)

e border="0">2024年 4月30日現在(単位:円)

Ⅰ 資産総額	127,956,606
Ⅱ 負債総額	63,896
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	127,892,710
Ⅳ 発行済口数	121,047,215	口
Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0566
(10,000口当たり)	(10,566	)

e border="0">Ⅰ 資産総額127,956,606Ⅱ 負債総額63,896Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)127,892,710Ⅳ 発行済口数121,047,215口Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ)1.0566(10,000口当たり)(10,566)

2024/07/12 9:28

#46 純資産額計算書-002

【純資産額計算書】

2024年 4月30日現在

(単位:円)

e border="0">2024年 4月30日現在(単位:円)

Ⅰ 資産総額	152,557,222
Ⅱ 負債総額	75,748
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	152,481,474
Ⅳ 発行済口数	107,352,820	口
Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ)	1.4204
(10,000口当たり)	(14,204	)

e border="0">Ⅰ 資産総額152,557,222Ⅱ 負債総額75,748Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)152,481,474Ⅳ 発行済口数107,352,820口Ⅴ 1口当たり純資産価額(Ⅲ/Ⅳ)1.4204(10,000口当たり)(14,204)

2024/07/12 9:28

#47 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年4月14日から翌年4月13日まで
ただし、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日の場合、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
なお、最終計算期間の終了日は、ファンドの信託期間の終了日とします。2024/07/12 9:28

#48 設定及び解約の実績-001

(4)【設定及び解約の実績】

	設定口数	解約口数	発行済口数
第1計算期間	49,351,693	3,587,782	45,763,911
第2計算期間	153,622,279	45,543,166	153,843,024
第3計算期間	34,944,826	50,002,510	138,785,340
第4計算期間	52,781,819	51,077,073	140,490,086
第5計算期間	15,727,408	22,921,446	133,296,048
第6計算期間	25,909,978	40,726,366	118,479,660

e border="0">設定口数解約口数発行済口数第1計算期間49,351,6933,587,78245,763,911第2計算期間153,622,27945,543,166153,843,024第3計算期間34,944,82650,002,510138,785,340第4計算期間52,781,81951,077,073140,490,086第5計算期間15,727,40822,921,446133,296,048第6計算期間25,909,97840,726,366118,479,660

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#49 設定及び解約の実績-002

(4)【設定及び解約の実績】

	設定口数	解約口数	発行済口数
第1計算期間	180,100,338	14,186,624	165,913,714
第2計算期間	50,383,078	69,779,313	146,517,479
第3計算期間	10,967,644	50,964,015	106,521,108
第4計算期間	46,568,800	15,666,298	137,423,610
第5計算期間	2,125,876	8,028,298	131,521,188
第6計算期間	12,257,793	36,411,896	107,367,085

e border="0">設定口数解約口数発行済口数第1計算期間180,100,33814,186,624165,913,714第2計算期間50,383,07869,779,313146,517,479第3計算期間10,967,64450,964,015106,521,108第4計算期間46,568,80015,666,298137,423,610第5計算期間2,125,8768,028,298131,521,188第6計算期間12,257,79336,411,896107,367,085

2024/07/12 9:28

#50 課税上の取扱い（連結）

個人の受益者に対する課税
受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の譲渡益については、次の通り課税されます。

2024/07/12 9:28

#51 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

【貸借対照表】2024/07/12 9:28

#52 資産の評価（連結）

基準価額の算出方法
基準価額=信託財産の純資産総額÷受益権総口数

2024/07/12 9:28

#53 運用体制（連結）

運用の指図に関する権限の委託
当ファンドは投資信託証券への運用の指図に関する権限を、UBSアセット・マネジメント株式会社(「再委託先」といいます。)に委託しています。再委託先は与えられた投資信託証券への運用の指図に関する権限の範囲内で投資戦略を策定し、ポートフォリオの構築を行います。2024/07/12 9:28

#54 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0">第1 有価証券明細表

2024/07/12 9:28

#55 （参考情報）運用実績（連結）

jpg" width="646" height="891" alt="">2024/07/12 9:28

#56 （参考）マザーファンド、ファンドの現況

マネー・マーケット・マザーファンド
純資産額計算書

2024/07/12 9:28

#57 （参考）マザーファンド、財務諸表

マネー・マーケット・マザーファンド
貸借対照表

2024/07/12 9:28

#58 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

マネー・マーケット・マザーファンド
投資状況

2024/07/12 9:28