有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和1年11月23日-令和2年11月24日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備 考
親投資信託受益証券	東京海上・ベトナム株式マザーファンド	33,985,213,673	30,267,231,297
親投資信託受益証券 合計		33,985,213,673	30,267,231,297
合計		33,985,213,673	30,267,231,297

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
(ご参考)
当ファンドは、「東京海上・ベトナム株式マザーファンド」を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「東京海上・ベトナム株式マザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		[2019年11月22日現在]	[2020年11月24日現在]
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		2,731,045,074	741,554,802
金銭信託		904,454	378,388
コール・ローン		1,094,000,000	676,112,639
株式		44,472,263,855	34,214,303,370
派生商品評価勘定		―	490,000
未収入金		―	139,185,042
未収配当金		101,427,409	10,797,300
流動資産合計		48,399,640,792	35,782,821,541
資産合計		48,399,640,792	35,782,821,541
負債の部
流動負債
未払解約金		576,324,383	692,032,508
未払利息		1,943	1,524
流動負債合計		576,326,326	692,034,032
負債合計		576,326,326	692,034,032
純資産の部
元本等
元本	※1	52,662,759,575	39,400,944,442
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	※2	△4,839,445,109	△4,310,156,933
元本等合計		47,823,314,466	35,090,787,509
純資産合計		47,823,314,466	35,090,787,509
負債純資産合計		48,399,640,792	35,782,821,541

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2019年11月23日 至 2020年11月24日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び新株予約権証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引所等が発表する基準値、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	[2019年11月22日現在]	[2020年11月24日現在]
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	38,957,276,646円	52,662,759,575円
	同期中における追加設定元本額	21,561,864,132円	10,555,565,482円
	同期中における一部解約元本額	7,856,381,203円	23,817,380,615円
	同期末における元本額	52,662,759,575円	39,400,944,442円
	元本の内訳*
	東京海上・ベトナム株式ファンド(年4回決算型)	7,510,526,883円	5,415,730,769円
	東京海上・ベトナム株式ファンド(年1回決算型)	45,152,232,692円	33,985,213,673円
	計	52,662,759,575円	39,400,944,442円
2.※1	本書における開示対象ファンドの計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	52,662,759,575口	39,400,944,442口
3.※2	元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,839,445,109円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,310,156,933円であります。

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	区 分	自 2018年11月23日 至 2019年11月22日	自 2019年11月23日 至 2020年11月24日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行なっております。	同左
2.	金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券及びデリバティブ取引であります。デリバティブ取引には、為替予約取引が含まれております。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のリスク管理体制は、担当運用部が自主管理を行うと同時に、担当運用部とは独立した部門において厳格に実施される体制としています。 法令等の遵守状況についてはコンプライアンス部門が、運用リスクの各項目および運用ガイドラインの遵守状況については運用リスク管理部門が、それぞれ適切な運用が行われるよう監視し、担当運用部へのフィードバックおよび所管の委員会への報告・審議を行っています。 これらの内容については、社長をはじめとする関係役員に随時報告が行われるとともに、内部監査部門がこれらの業務全般にわたる運営体制の監査を行うことで、より実効性の高いリスク管理体制を構築しております。	同左

 
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[2019年11月22日現在]	[2020年11月24日現在]
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(有価証券に関する注記)
(自 2018年11月23日 至 2019年11月22日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた評価差額
株式	△872,095,197円
合計	△872,095,197円

(注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2019年5月23日から2019年11月22日まで)を指しております。
 
(自 2019年11月23日 至 2020年11月24日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた評価差額
株式	5,481,683,988円
合計	5,481,683,988円

(注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2020年5月23日から2020年11月24日まで)を指しております。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2019年11月22日現在)
該当事項はありません。
(2020年11月24日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	315,490,000	―	315,000,000	490,000
	ベトナムドン	315,490,000	―	315,000,000	490,000
合 計		315,490,000	―	315,000,000	490,000

(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・ 同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

[2019年11月22日現在]		[2020年11月24日現在]
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9081円 9,081円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.8906円 8,906円)

 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

銘 柄	株式数	評価額		備 考
		単価	金額
ベトナムドン	株	ベトナムドン	ベトナムドン
PETROVIETNAM TRANSPORTATION	986,400	15,100.00	14,894,640,000.00
VIETNAM NATIONAL PETROLEUM G	3,886,240	50,700.00	197,032,368,000.00
HOA PHAT GROUP JSC	19,466,156	37,500.00	729,980,850,000.00
HOA SEN GROUP	500,000	17,700.00	8,850,000,000.00
NAM KIM STEEL JSC	2,850,170	11,800.00	33,632,006,000.00
PETROVIETNAM CA MAU FERTILIZ	443,550	12,150.00	5,389,132,500.00
PHUOC HOA RUBBER JSC	658,580	65,000.00	42,807,700,000.00
SMC INVESTMENT TRADING JSC	679,426	14,700.00	9,987,562,200.00
HOA BINH CONSTRUCTION GROUP	9	12,300.00	110,700.00
VIETNAM ELECTRICAL EQUIPMENT	7,829,799	21,500.00	168,340,678,500.00
VIETNAM ENGINE & AGRICULTURAL MACHINERY	433,000	48,600.00	21,043,800,000.00
VIETNAM RUBBER GROUP LTD	2,919,200	18,500.00	54,005,200,000.00
AIRPORTS CORP OF VIETNAM JSC	100,000	74,500.00	7,450,000,000.00
GEMADEPT CORP	7,940,756	27,350.00	217,179,676,600.00
HO CHI MINH CITY INFRASTRUCT	798,140	17,450.00	13,927,543,000.00
PHU NHUAN JEWELRY JSC	3,071,823	76,700.00	235,608,824,100.00
MOBILE WORLD INVESTMENT CORP	81,590	113,200.00	9,235,988,000.00
MASAN GROUP CORP	3,262,750	83,100.00	271,134,525,000.00
SAIGON BEER ALCOHOL BEVERAGE	1,425,210	190,500.00	271,502,505,000.00
VIETNAM DAIRY PRODUCTS JSC	5,167,166	110,600.00	571,488,559,600.00
ASIA COMMERCIAL BANK	6,164,477	27,300.00	168,290,222,100.00
BANK FOR FOREIGN TRADE JSC	7,358,890	91,600.00	674,074,324,000.00
BANK FOR INVESTMENT AND DEVE	8,157,550	41,100.00	335,275,305,000.00
HDBANK	3,091,326	25,750.00	79,601,644,500.00
MILITARY COMMERCIAL JOINT	17,606,145	19,200.00	338,037,984,000.00
VIETNAM JS COMMERCIAL BANK F	12,001,954	32,900.00	394,864,286,600.00
VIETNAM PROSPERITY JSC BANK	6,066,117	25,500.00	154,685,983,500.00
VIETNAM TECHNOLOGICAL & COMM	11,966,530	23,600.00	282,410,108,000.00
HO CHI MINH CITY SECURITIES	2,583,472	24,250.00	62,649,196,000.00
VIET CAPITAL SECURITIES JSC	2,175,587	41,150.00	89,525,405,050.00
BAO VIET HOLDINGS	469,180	56,800.00	26,649,424,000.00
AN GIA REAL ESTATE I&D CORP	416,900	28,700.00	11,965,030,000.00
DAT XANH GROUP	4,500,210	13,900.00	62,552,919,000.00
KHANG DIEN HOUSE TRADING AND	5,218,429	26,600.00	138,810,211,400.00
NAM LONG INVESTMENT CORP	2,515,292	28,600.00	71,937,351,200.00
VINCOM RETAIL JSC	10,357,448	27,700.00	286,901,309,600.00
VINGROUP JSC	6,044,540	103,800.00	627,423,252,000.00
VINHOMES JSC	6,838,015	80,600.00	551,144,009,000.00
FPT CORP	2,331,164	55,900.00	130,312,067,600.00
PETROVIETNAM GAS JOINT STOCK	2,565,950	83,500.00	214,256,825,000.00
PETROVIETNAM NHON TRACH 2 POWER JSC	800,000	22,900.00	18,320,000,000.00
ベトナムドン小計	181,729,141		7,603,178,526,750.00
			(34,214,303,370)
	銘柄数	41
	比 率	97.5%	100.0%
	株		円
合 計	181,729,141		34,214,303,370
			(34,214,303,370)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
 
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。