半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和3年7月13日-令和4年7月11日)
日本債券ツイン戦略マザーファンド
貸借対照表
注記表
(デリバティブ取引に関する注記)
貸借対照表
| 2022年 1月12日現在 | |
| 項目 | 金額(円) |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 843,395,357 |
| 国債証券 | 15,229,279,000 |
| 社債券 | 50,902,829,000 |
| コール・オプション(買) | 25,149,000 |
| プット・オプション(買) | 26,344,000 |
| 派生商品評価勘定 | 31,387,130 |
| 未収入金 | 1,948,000 |
| 未収利息 | 135,725,792 |
| 前払費用 | 5,486,145 |
| 差入委託証拠金 | 19,240,000 |
| 流動資産合計 | 67,220,783,424 |
| 資産合計 | 67,220,783,424 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| コール・オプション(売) | 4,954,000 |
| プット・オプション(売) | 89,734,000 |
| 派生商品評価勘定 | 654,290 |
| 前受金 | 30,750,000 |
| 未払金 | 28,484,000 |
| 未払解約金 | 30,514,051 |
| 未払利息 | 932 |
| 流動負債合計 | 185,091,273 |
| 負債合計 | 185,091,273 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 67,129,954,734 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | △94,262,583 |
| 元本等合計 | 67,035,692,151 |
| 純資産合計 | 67,035,692,151 |
| 負債純資産合計 | 67,220,783,424 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 2022年 1月12日現在 | |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、社債券 |
| 移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等で評価しております。 | |
| 2.デリバティブの評価基準及び評価方法 | (1)先物取引 |
| 債券先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。 | |
| (2)債券店頭オプション取引 | |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者又は銀行等が提示する価額若しくは価格情報会社の提供する価額で評価しております。 | |
| 3.収益及び費用の計上基準 | 派生商品取引等損益 |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 2022年 1月12日現在 | |||
| 1. | 計算期間の末日における受益権の総数 | 67,129,954,734口 | |
| 2. | 「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第55条の6第10号に規定する額 | 元本の欠損 | 94,262,583円 |
| 3. | 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 1口当たり純資産額 | 0.9986円 |
| (1万口当たり純資産額) | (9,986円) | ||
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価等に関する事項 |
| 2022年 1月12日現在 | |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 売買目的有価証券 | |
| 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 | |
| (2)デリバティブ取引 | |
| 「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 | |
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 | |
| 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 |
| (重要な後発事象に関する注記) |
| 該当事項はありません。 |
| (その他の注記) 元本の移動 |
| 区分 | 2022年 1月12日現在 |
| 投資信託財産に係る元本の状況 | |
| 期首 | 2021年 7月13日 |
| 期首元本額 | 67,304,440,043円 |
| 期中追加設定元本額 | 5,228,276,538円 |
| 期中一部解約元本額 | 5,402,761,847円 |
| 期末元本額 | 67,129,954,734円 |
| 期末元本額の内訳 | |
| コア投資戦略ファンド(安定型) | 4,035,330,425円 |
| コア投資戦略ファンド(成長型) | 2,601,363,056円 |
| 国内債券SMTBセレクション(SMA専用) | 45,712,956,569円 |
| コア投資戦略ファンド(切替型) | 1,132,003,343円 |
| 債券コア戦略ファンド | 751,979,121円 |
| 債券コア・セレクション | 3,596,797,135円 |
| コア投資戦略ファンド(切替型ワイド) | 198,193,804円 |
| コア投資戦略ファンド(積極成長型) | 24,716,618円 |
| 日本債券ツイン戦略ファンド(適格機関投資家専用) | 1,497,610,875円 |
| FOFs用 日本債券ツイン戦略ファンドS(適格機関投資家専用) | 1,065,533,602円 |
| 私募日本債券ツイン戦略ファンド(適格機関投資家専用) | 6,513,470,186円 |
(デリバティブ取引に関する注記)
| 債券関連 |
| (2022年 1月12日現在) |
| 区分 | 種類 | 契約額等(円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引 | 債券先物取引 | ||||
| 売建 | 7,885,350,000 | - | 7,854,600,000 | 30,750,000 | |
| 市場取引以外の取引 | 債券店頭オプション取引 | ||||
| 買建 | |||||
| コール | 7,461,372,000 | - | 25,149,000 | 15,012,000 | |
| プット | 15,952,383,000 | - | 26,344,000 | 12,971,000 | |
| 売建 | |||||
| コール | 15,952,383,000 | - | 4,954,000 | 2,806,000 | |
| プット | 7,461,372,000 | - | 89,734,000 | △68,465,000 | |
| 合計 | 54,712,860,000 | - | 8,000,781,000 | △6,926,000 | |
| (注)1.時価の算定方法 |
| 債券先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。 |
| 債券店頭オプション取引の時価については、金融商品取引業者又は銀行等が提示する価額若しくは価格情報会社の提供する価額で評価しております。 |
| 2.債券先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。 |
| 債券店頭オプション取引の契約額等は、行使価格ベースで表示しております。 |
| 3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。 |
| ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
