純資産
個別
- 2022年10月18日
- 1億7902万
- 2023年4月18日 +1.37%
- 1億8146万
有報情報
- #1 中間注記表（連結）
- 2023年4月18日現在2023/07/11 9:36
該当事項はありません。 該当事項はありません。 (1口当たり情報) 前計算期間末 2022年10月18日現在 当中間計算期間末
2023年4月18日現在1口当たり純資産額 1.6641円 1.6901円 (1万口当たり純資産額) (16,641円) (16,901円) (参考) 当ファンドは、「メディカルデバイス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 「メディカルデバイス・マザーファンド」の状況 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">負債合計 - 300,000 純資産の部 元本等 貸借対照表 2022年10月18日現在 2023年4月18日現在 金 額(円) 金 額(円) 資産の部 流動資産 預金 6,563,030 618,922 コール・ローン 1,081,918 528,000 株式 170,917,981 180,184,778 派生商品評価勘定 - 272 未収配当金 119,991 97,357 流動資産合計 178,682,920 181,429,329 資産合計 178,682,920 181,429,329 負債の部 流動負債 未払解約金 - 300,000 流動負債合計 - 300,000 負債合計 - 300,000 純資産の部 元本等 元本 ※1 102,208,018 101,403,512 剰余金 期末剰余金又は期末欠損金(△) 76,474,902 79,725,817 元本等合計 178,682,920 181,129,329 純資産合計 178,682,920 181,129,329 負債純資産合計 178,682,920 181,429,329 注記表 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 自 2022年10月19日 至 2023年4月18日 1. 有価証券の評価基準及び評価方法 株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 2. デリバティブ取引の評価基準及び評価方法 為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。 3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金 内国株式については、原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 外国株式については、原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 4. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 (貸借対照表に関する注記) 区 分 2022年10月18日現在 2023年4月18日現在 1. ※1 期首 2021年10月19日 2022年10月19日 期首元本額 171,008,384円 102,208,018円 期中追加設定元本額 20,253,353円 3,326,606円 期中一部解約元本額 89,053,719円 4,131,112円 期末元本額の内訳 ファンド名 iFreeActive メディカルデバイス 102,208,018円 101,403,512円 計 102,208,018円 101,403,512円 2. 期末日における受益権の総数 102,208,018口 101,403,512口
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">金融商品の時価等に関する事項 区 分 2023年4月18日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 (デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 通貨関連 2022年10月18日 現在 2023年4月18日 現在 種 類 契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益 (円) うち (円) (円) (円) うち (円) (円) 1年超 1年超 市場取引以外の取引 為替予約取引 売 建 - - - - 300,000 - 299,728 272 アメリカ・ドル - - - - 300,000 - 299,728 272 合計 - - - - 300,000 - 299,728 272 (注) 1. 時価の算定方法 (1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 ① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 ・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 ・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。 (2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。 3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。 (1口当たり情報) 2022年10月18日現在 2023年4月18日現在 1口当たり純資産額 1.7482円 1.7862円 (1万口当たり純資産額) (17,482円) (17,862円) - #2 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）
- 2023年4月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。2023/07/11 9:36
e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格 本数(本) 純資産額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 92 325,078 追加型株式投資信託 779 21,915,888 株式投資信託 合計 871 22,240,966 単位型公社債投資信託 84 166,622 追加型公社債投資信託 14 1,401,574 公社債投資信託 合計 98 1,568,196 総合計 969 23,809,162 基本的性格 本数(本) 純資産額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 92 325,078 追加型株式投資信託 779 21,915,888 株式投資信託 合計 871 22,240,966 単位型公社債投資信託 84 166,622 追加型公社債投資信託 14 1,401,574 公社債投資信託 合計 98 1,568,196 総合計 969 23,809,162 - #3 収益率の推移（連結）
- e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">2023/07/11 9:36
③ 【収益率の推移】 収益率(%) 第1計算期間 10.0 第2計算期間 32.2 第3計算期間 29.8 第4計算期間 △11.8 2022年10月19日～ 2023年4月18日 1.6 (参考)マザーファンド メディカルデバイス・マザーファンド (1) 投資状況 (2023年4月28日現在) 投資状況
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 1,511,885 0.86 純資産総額 175,587,591 100.00 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 株式 174,075,706 99.14 内 日本 2,839,200 1.62 内 中国 5,976,369 3.40 内 ドイツ 6,390,517 3.64 内 スイス 5,152,697 2.93 内 アメリカ 153,716,923 87.54 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 1,511,885 0.86 純資産総額 175,587,591 100.00 その他の資産の投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 為替予約取引(売建) 1,004,823 △0.57 内 日本 1,004,823 △0.57
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 (注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 (注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
- #4 投資状況（連結）
- e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">2023/07/11 9:36
(1) 【投資状況】 (2023年4月28日現在) 投資状況
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 389,040 0.22 純資産総額 175,972,911 100.00 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 175,583,871 99.78 内 日本 175,583,871 99.78 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 389,040 0.22 純資産総額 175,972,911 100.00
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 - #5 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
- 市場価格のない株式等以外のもの2023/07/11 9:36
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
市場価格のない株式等 - #6 純資産の推移（連結）
- 2023/07/11 9:36
e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">(2) 【運用実績】 ① 【純資産の推移】 (2) 【運用実績】 ① 【純資産の推移】 純資産総額 (分配落) (円) 純資産総額 (分配付) (円) 1口当たりの 純資産額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産額 (分配付)(円) 第1計算期間末 (2019年10月18日) 131,692,626 131,692,626 1.1001 1.1001 第2計算期間末 (2020年10月19日) 203,083,038 203,083,038 1.4546 1.4546 第3計算期間末 (2021年10月18日) 335,825,893 335,825,893 1.8877 1.8877 2022年4月末日 261,325,226 - 1.6574 - 5月末日 264,066,518 - 1.6655 - 6月末日 173,179,770 - 1.6275 - 7月末日 185,634,414 - 1.7270 - 8月末日 176,444,666 - 1.6454 - 9月末日 169,241,172 - 1.5802 - 第4計算期間末 (2022年10月18日) 179,020,262 179,020,262 1.6641 1.6641 10月末日 181,847,193 - 1.6862 - 11月末日 177,929,447 - 1.6497 - 12月末日 174,380,401 - 1.6124 - 2023年1月末日 172,261,139 - 1.5869 - 2月末日 172,586,079 - 1.6020 - 3月末日 173,675,351 - 1.6184 - 4月末日 175,972,911 - 1.6481 - - #7 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
- e border="0" style="border-collapse:collapse">2023/07/11 9:36
(単位:百万円) 前事業年度 (2022年3月31日) 当事業年度
(2023年3月31日)資産の部 流動資産 現金・預金 3,168 1,982 有価証券 486 346 前払費用 332 393 未収委託者報酬 13,811 12,525 未収収益 52 47 関係会社短期貸付金 24,900 22,100 その他 45 59 流動資産計 42,799 37,455 固定資産 有形固定資産 ※1 203 ※1 196 建物 4 3 器具備品 198 193 無形固定資産 1,770 1,482 ソフトウェア 1,738 1,351 ソフトウェア仮勘定 31 131 投資その他の資産 16,617 13,824 投資有価証券 10,755 8,260 関係会社株式 3,705 3,475 出資金 177 177 長期差入保証金 1,067 1,066 繰延税金資産 885 824 その他 26 20 固定資産計 18,591 15,503 資産合計 61,390 52,959
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円) 負債合計 19,449 13,874 純資産の部 株主資本 (単位:百万円) 前事業年度 (2022年3月31日) 当事業年度
(2023年3月31日)負債の部 流動負債 預り金 65 101 未払金 9,856 5,874 未払収益分配金 26 38 未払償還金 12 12 未払手数料 4,917 4,525 その他未払金 ※2 4,900 ※2 1,297 未払費用 4,246 3,987 未払法人税等 980 560 未払消費税等 1,016 327 賞与引当金 866 692 その他 2 2 流動負債計 17,033 11,545 固定負債 退職給付引当金 2,399 2,276 役員退職慰労引当金 13 51 その他 1 0 固定負債計 2,415 2,329 負債合計 19,449 13,874 純資産の部 株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 13,925 11,505 利益剰余金合計 14,299 11,879 株主資本合計 40,969 38,549 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 971 534 評価・換算差額等合計 971 534 純資産合計 41,941 39,084 負債・純資産合計 61,390 52,959
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
