半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和1年5月11日-令和2年5月11日)

(3)【中間注記表】
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

区分	前計算期間末 (2019年5月10日現在)	当中間計算期間末 (2019年11月10日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 1,707,422円 期中追加設定元本額 118,983,123円 期中一部解約元本額 552,998円	期首元本額 120,137,547円 期中追加設定元本額 121,310,036円 期中一部解約元本額 37,853,475円
※2元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,655,861円であります。	――――――
※3中間計算期間末日における受益権の総数	120,137,547口	203,594,108口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

当中間計算期間 (自 2019年5月11日 至 2019年11月10日)

※1当信託財産の主要投資対象である親投資信託において、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託するために要する費用   「しんきん世界好配当利回り株マザーファンド」の純資産総額のうち当ファンドに帰属する部分に対して、年率0.50%以下を乗じた金額を委託者報酬の中から支弁しております。

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	前計算期間末 (2019年5月10日現在)	当中間計算期間末 (2019年11月10日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 同左       (2)デリバティブ取引 同左   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

前計算期間末 (2019年5月10日現在)	当中間計算期間末 (2019年11月10日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報)

前計算期間末 (2019年5月10日現在)	当中間計算期間末 (2019年11月10日現在)
1口当たり純資産額  0.9779円 (1万口当たり純資産額  9,779円)	1口当たり純資産額  1.0301円 (1万口当たり純資産額  10,301円)

 
 
(参考情報)
当ファンドは、「しんきん世界好配当利回り株マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次のとおりであります。
 
「しんきん世界好配当利回り株マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
 
しんきん世界好配当利回り株マザーファンド
 
(1)貸借対照表

区分		2019年5月10日現在	2019年11月10日現在
科目	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,036,237,436	1,123,715,017
コール・ローン		358,395,896	297,152,013
株式		18,379,204,709	20,273,760,741
未収入金		―	8,671,847
未収配当金		144,388,114	50,324,653
流動資産合計		19,918,226,155	21,753,624,271
資産合計		19,918,226,155	21,753,624,271
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		―	12,199
未払解約金		64,000,000	900,000
未払利息		883	894
その他未払費用		2,773	567
流動負債合計		64,003,656	913,660
負債合計		64,003,656	913,660
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	8,952,469,312	9,245,510,877
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		10,901,753,187	12,507,199,734
元本等合計		19,854,222,499	21,752,710,611
純資産合計		19,854,222,499	21,752,710,611
負債純資産合計		19,918,226,155	21,753,624,271

 
 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区分	2019年5月10日現在	2019年11月10日現在
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 7,184,889,332円 期中追加設定元本額 1,900,886,116円 期中一部解約元本額 133,306,136円	期首元本額 8,952,469,312円 期中追加設定元本額 3,428,286,651円 期中一部解約元本額 3,135,245,086円
元本の内訳	しんきん世界好配当利回り株ファンド(毎月決算型) 6,236,052,957円 しんきんグローバル6資産ファンド (毎月決算型) 1,153,271,557円 しんきん世界アロケーションファンド 780,416,307円 しんきん世界アロケーションファンド(積極型) 613,594,225円 しんきん世界好配当利回り株ファンド(1年決算型) 52,676,187円     SKAM世界アロケーション安定型(年金)(適格機関投資家限定) 116,458,079円   合計 8,952,469,312円	しんきん世界好配当利回り株ファンド(毎月決算型) 6,629,781,106円 しんきんグローバル6資産ファンド (毎月決算型) 1,240,572,527円 しんきん世界アロケーションファンド 814,381,147円 しんきん世界アロケーションファンド(積極型) 347,467,355円 しんきん世界好配当利回り株ファンド(1年決算型) 88,944,168円 しんきんグローバル6資産ファンド (1年決算型) 5,129,509円 SKAM世界アロケーション安定型(年金)(適格機関投資家限定) 119,235,065円   合計 9,245,510,877円
※2本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	8,952,469,312口	9,245,510,877口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	2019年5月10日現在	2019年11月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。     (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 同左       (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

2019年5月10日現在

該当事項はありません。

 
 

2019年11月10日現在
区分	種類	契約額(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	8,671,846	―	8,659,647	△12,199
	米ドル	8,671,846	―	8,659,647	△12,199
	売建	8,671,846	―	8,671,846	―
	ユーロ	8,671,846	―	8,671,846	―
合計		17,343,692	―	17,331,493	△12,199

 
(注)時価の算定方法
1.本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
① 同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.同中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
 
(1口当たり情報)

2019年5月10日現在	2019年11月10日現在
1口当たり純資産額 2.2177円	1口当たり純資産額 2.3528円
(1万口当たり純資産額 22,177円)	(1万口当たり純資産額 23,528円)