半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2022/05/11-2023/05/10)

(3)【中間注記表】
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

区分	前計算期間末 (2022年5月10日現在)	当中間計算期間末 (2022年11月10日現在)
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 523,043,723円 期中追加設定元本額 331,459,005円 期中一部解約元本額 248,565,015円	期首元本額 605,937,713円 期中追加設定元本額 460,714,970円 期中一部解約元本額 110,780,455円
※2中間計算期間末日における受益権の総数	605,937,713口	955,872,228口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 (自 2021年5月11日 至 2021年11月10日)	当中間計算期間 (自 2022年5月11日 至 2022年11月10日)
※1当信託財産の主要投資対象である親投資信託において、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託するために要する費用   「しんきん世界好配当利回り株マザーファンド」の純資産総額のうち当ファンドに帰属する部分に対して、年率0.50%以下を乗じた金額を委託者報酬の中から支弁しております。	※1当信託財産の主要投資対象である親投資信託において、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託するために要する費用   同左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	前計算期間末 (2022年5月10日現在)	当中間計算期間末 (2022年11月10日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引  該当事項はありません。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 同左       (2)デリバティブ取引 同左   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)

前計算期間末 (2022年5月10日現在)	当中間計算期間末 (2022年11月10日現在)
該当事項はありません。	同左

 
(1口当たり情報)

前計算期間末 (2022年5月10日現在)	当中間計算期間末 (2022年11月10日現在)
1口当たり純資産額  1.3709円 (1万口当たり純資産額  13,709円)	1口当たり純資産額  1.4412円 (1万口当たり純資産額  14,412円)

 
(参考情報)
当ファンドは、「しんきん世界好配当利回り株マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次のとおりであります。
 
「しんきん世界好配当利回り株マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査法人による監査の対象外であります。
 
財務諸表
 
しんきん世界好配当利回り株マザーファンド
 
(1)貸借対照表

区分		2022年11月10日現在
科目	注記 番号	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		562,634,649
コール・ローン		262,812,107
株式		24,864,567,744
未収配当金		49,425,493
流動資産合計		25,739,439,993
資産合計		25,739,439,993
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		3,360
未払金		62,990,347
未払解約金		101,500,000
未払利息		684
その他未払費用		12,599
流動負債合計		164,506,990
負債合計		164,506,990
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	7,435,185,304
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		18,139,747,699
元本等合計		25,574,933,003
純資産合計		25,574,933,003
負債純資産合計		25,739,439,993

 
(2)注記表
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

区分	2022年11月10日現在
※1信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額	期首元本額 7,314,109,592円 期中追加設定元本額 1,442,147,960円 期中一部解約元本額 1,321,072,248円
元本の内訳	しんきん世界好配当利回り株ファンド(毎月決算型) 5,471,479,725円 しんきんグローバル6資産ファンド(毎月決算型) 966,130,479円 しんきん世界アロケーションファンド 206,227,968円 しんきん世界アロケーションファンド(積極型) 279,162,726円 しんきん世界好配当利回り株ファンド(1年決算型) 400,300,755円 しんきんグローバル6資産ファンド(1年決算型) 111,883,651円   合計 7,435,185,304円
※2本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	7,435,185,304口

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	2022年11月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。   (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

2022年11月10日現在
区分	種類	契約額(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	175,589,280	―	175,592,640	△3,360
	米ドル	175,589,280	―	175,592,640	△3,360
合計		175,589,280	―	175,592,640	△3,360

(注)時価の算定方法
1.本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
① 同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2.同中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
      3.換算において円未満の端数は切捨てております。
 
(1口当たり情報)

2022年11月10日現在

1口当たり純資産額 3.4397円

(1万口当たり純資産額 34,397円)