有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(令和2年4月8日-令和2年10月7日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 2020年4月8日 至 2020年10月7日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 2020年4月7日現在	当期 2020年10月7日現在
1.元本状況
期首元本額	465,094,401,467円	423,263,275,862円
期中追加設定元本額	4,703,552,692円	2,408,764,859円
期中一部解約元本額	46,534,678,297円	28,548,312,733円
2.受益権の総数	423,263,275,862口	397,123,727,988口
3.元本の欠損
	299,271,404,383円	266,897,649,338円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年10月8日 至 2020年4月7日				当期 自 2020年4月8日 至 2020年10月7日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第198期計算期間末(2019年11月7日)に、投資信託約款に基づき計算した9,672,229,964円 (1万口当たり211.89円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い456,467,965円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第204期計算期間末(2020年5月7日)に、投資信託約款に基づき計算した7,412,364,219円 (1万口当たり176.19円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い420,705,107円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	308,225,693円			配当等収益 (費用控除後)	203,737,395円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	9,319,244,369円			収益調整金	7,202,607,315円
	分配準備積立金	44,759,902円			分配準備積立金	6,019,509円
	分配可能額	9,672,229,964円			分配可能額	7,412,364,219円
	(1万口当たり分配可能額)	(211.89円)			(1万口当たり分配可能額)	(176.19円)
	収益分配金	456,467,965円			収益分配金	420,705,107円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)
第199期計算期間末(2019年12月9日)に、投資信託約款に基づき計算した9,234,548,514円 (1万口当たり205.86円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い448,583,464円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第205期計算期間末(2020年6月8日)に、投資信託約款に基づき計算した7,157,385,366円 (1万口当たり171.28円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い417,873,650円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	177,532,032円			配当等収益 (費用控除後)	212,648,081円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	9,024,213,824円			収益調整金	6,903,583,239円
	分配準備積立金	32,802,658円			分配準備積立金	41,154,046円
	分配可能額	9,234,548,514円			分配可能額	7,157,385,366円
	(1万口当たり分配可能額)	(205.86円)			(1万口当たり分配可能額)	(171.28円)
	収益分配金	448,583,464円			収益分配金	417,873,650円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)
第200期計算期間末(2020年1月7日)に、投資信託約款に基づき計算した8,894,715,254円 (1万口当たり201.75円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い440,878,508円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第206期計算期間末(2020年7月7日)に、投資信託約款に基づき計算した6,735,683,484円 (1万口当たり163.20円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い412,723,988円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	259,322,880円			配当等収益 (費用控除後)	79,106,578円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	8,605,076,826円			収益調整金	6,653,539,709円
	分配準備積立金	30,315,548円			分配準備積立金	3,037,197円
	分配可能額	8,894,715,254円			分配可能額	6,735,683,484円
	(1万口当たり分配可能額)	(201.75円)			(1万口当たり分配可能額)	(163.20円)
	収益分配金	440,878,508円			収益分配金	412,723,988円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)
第201期計算期間末(2020年2月7日)に、投資信託約款に基づき計算した8,484,762,408円 (1万口当たり195.35円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い434,333,876円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第207期計算期間末(2020年8月7日)に、投資信託約款に基づき計算した6,403,013,674円 (1万口当たり157.72円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い405,985,562円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	156,138,399円			配当等収益 (費用控除後)	183,097,007円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	8,303,922,094円			収益調整金	6,179,768,044円
	分配準備積立金	24,701,915円			分配準備積立金	40,148,623円
	分配可能額	8,484,762,408円			分配可能額	6,403,013,674円
	(1万口当たり分配可能額)	(195.35円)			(1万口当たり分配可能額)	(157.72円)
	収益分配金	434,333,876円			収益分配金	405,985,562円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)
第202期計算期間末(2020年3月9日)に、投資信託約款に基づき計算した8,080,922,636円 (1万口当たり188.67円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い428,300,971円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第208期計算期間末(2020年9月7日)に、投資信託約款に基づき計算した6,106,538,584円 (1万口当たり152.16円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い401,324,742円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	142,048,445円			配当等収益 (費用控除後)	178,252,794円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	7,931,880,848円			収益調整金	5,908,281,268円
	分配準備積立金	6,993,343円			分配準備積立金	20,004,522円
	分配可能額	8,080,922,636円			分配可能額	6,106,538,584円
	(1万口当たり分配可能額)	(188.67円)			(1万口当たり分配可能額)	(152.16円)
	収益分配金	428,300,971円			収益分配金	401,324,742円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)
第203期計算期間末(2020年4月7日)に、投資信託約款に基づき計算した7,675,583,847円 (1万口当たり181.34円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い423,263,275円 (1万口当たり10円)を分配しております。				第209期計算期間末(2020年10月7日)に、投資信託約款に基づき計算した5,711,559,843円 (1万口当たり143.82円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い397,123,727円 (1万口当たり10円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	112,759,248円			配当等収益 (費用控除後)	65,956,203円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	7,542,543,516円			収益調整金	5,608,303,447円
	分配準備積立金	20,281,083円			分配準備積立金	37,300,193円
	分配可能額	7,675,583,847円			分配可能額	5,711,559,843円
	(1万口当たり分配可能額)	(181.34円)			(1万口当たり分配可能額)	(143.82円)
	収益分配金	423,263,275円			収益分配金	397,123,727円
	(1万口当たり収益分配金)	(10円)			(1万口当たり収益分配金)	(10円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 2020年4月8日 至 2020年10月7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 2020年10月7日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2020年4月7日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△2,256,476,686
合計	△2,256,476,686

当期(2020年10月7日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△4,102,236,758
合計	△4,102,236,758

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(2020年4月7日現在)
該当事項はありません。
当期(2020年10月7日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 2020年4月8日 至 2020年10月7日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。
(1口当たり情報)

前期 2020年4月7日現在	当期 2020年10月7日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.2929円	0.3279円
「1口=1円(10,000口=2,929円)」	「1口=1円(10,000口=3,279円)」