半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2023/01/28-2024/01/29)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第18期中間計算期間 自 2023年1月28日 至 2023年7月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第17期 (2023年1月27日現在)	第18期中間計算期間 (2023年7月27日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	16,445,746,837口	17,523,068,611口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.9666円 (1万口当たりの純資産額19,666円)	1口当たり純資産額 2.3207円 (1万口当たりの純資産額23,207円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第18期中間計算期間 (2023年7月27日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第17期 (2023年1月27日現在)	第18期中間計算期間 (2023年7月27日現在)
期首元本額	13,784,711,758円	16,445,746,837円
期中追加設定元本額	5,076,559,318円	2,718,676,784円
期中一部解約元本額	2,415,524,239円	1,641,355,010円

(参考)
大和住銀DC国内株式ファンドは、「年金日本株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
年金日本株式マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2023年1月27日現在)	(2023年7月27日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	29,298,377	36,004,165
コール・ローン	851,524,675	1,154,286,999
株式	90,055,233,950	106,982,777,570
未収入金	-	485,499,790
未収配当金	143,071,100	122,736,600
流動資産合計	91,079,128,102	108,781,305,124
資産合計	91,079,128,102	108,781,305,124
負債の部
流動負債
未払金	-	548,270,033
未払解約金	207,243,791	251,330,997
その他未払費用	3,110	4,928
流動負債合計	207,246,901	799,605,958
負債合計	207,246,901	799,605,958
純資産の部
元本等
元本	25,219,230,147	25,268,232,811
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	65,652,651,054	82,713,466,355
元本等合計	90,871,881,201	107,981,699,166
純資産合計	90,871,881,201	107,981,699,166
負債純資産合計	91,079,128,102	108,781,305,124

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2023年1月28日 至 2023年7月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2023年1月27日現在)	(2023年7月27日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	25,219,230,147口	25,268,232,811口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 3.6033円 (1万口当たりの純資産額36,033円)	1口当たり純資産額 4.2734円 (1万口当たりの純資産額42,734円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2023年7月27日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

(2023年1月27日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	24,150,817,469円
同期中における追加設定元本額	2,579,960,593円
同期中における一部解約元本額	1,511,547,915円
2023年1月27日現在の元本の内訳
大和住銀DC日本株式ファンド	7,976,233,107円
大和住銀DC年金設計ファンド30	330,064,559円
大和住銀DC年金設計ファンド50	892,084,058円
大和住銀DC年金設計ファンド70	1,350,695,168円
大和住銀DC国内株式ファンド	8,974,942,288円
大和住銀年金専用日本株式F-1(適格機関投資家限定)	4,898,763,957円
大和住銀日本株式ファンドVA(適格機関投資家限定)	669,048,836円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	910,093円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	9,094,672円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	4,072,144円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	112,078,647円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	1,242,618円
合 計	25,219,230,147円

(2023年7月27日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	25,219,230,147円
同期中における追加設定元本額	1,209,892,075円
同期中における一部解約元本額	1,160,889,411円
2023年7月27日現在の元本の内訳
大和住銀DC日本株式ファンド	7,891,054,382円
大和住銀DC年金設計ファンド30	269,815,164円
大和住銀DC年金設計ファンド50	881,917,384円
大和住銀DC年金設計ファンド70	1,201,809,010円
大和住銀DC国内株式ファンド	9,515,645,648円
大和住銀年金専用日本株式F-1(適格機関投資家限定)	4,747,386,616円
大和住銀日本株式ファンドVA(適格機関投資家限定)	642,987,181円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	770,558円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	8,310,158円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	4,022,778円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	103,486,476円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	1,027,456円
合 計	25,268,232,811円