半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成30年12月15日-令和1年12月16日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成30年12月15日 至 令和1年6月14日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成30年12月14日現在	当中間計算期間末 令和1年6月14日現在
1.元本状況
期首元本額	6,360,284,048円	8,882,847,099円
期中追加設定元本額	3,881,869,092円	1,902,707,532円
期中一部解約元本額	1,359,306,041円	953,924,452円
2.受益権の総数	8,882,847,099口	9,831,630,179口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 平成29年12月15日 至 平成30年6月14日	当中間計算期間 自 平成30年12月15日 至 令和1年6月14日
親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
31,913,185円	44,889,513円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 令和1年6月14日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成30年12月14日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(令和1年6月14日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成30年12月14日現在	当中間計算期間末 令和1年6月14日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.7874円	1.9247円
「1口=1円(10,000口=17,874円)」	「1口=1円(10,000口=19,247円)」

<参考>当ファンドは、「インターナショナル株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

インターナショナル株式マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		平成30年12月14日現在	令和1年6月14日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		698,622,513	915,335,594
コール・ローン		792,267,503	1,106,841,662
株式		57,695,490,293	69,638,728,556
投資証券		-	942,372,138
派生商品評価勘定		153,455	48,553
未収入金		45,990,958	298,911,681
未収配当金		62,468,193	56,499,428
流動資産合計		59,294,992,915	72,958,737,612
資産合計		59,294,992,915	72,958,737,612
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		145,517	153,321
未払金		155,779,061	361,155,583
未払解約金		72,445,937	37,277,884
その他未払費用		14,469	-
流動負債合計		228,384,984	398,586,788
負債合計		228,384,984	398,586,788
純資産の部
元本等
元本		14,466,283,057	16,364,808,986
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		44,600,324,874	56,195,341,838
元本等合計		59,066,607,931	72,560,150,824
純資産合計		59,066,607,931	72,560,150,824
負債純資産合計		59,294,992,915	72,958,737,612

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成30年12月15日 至 令和1年6月14日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国株式及び外国投資証券についての受取配当金は、原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成30年12月14日現在	令和1年6月14日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	13,675,193,938円	14,466,283,057円
期中追加設定元本額	7,411,744,577円	5,313,641,772円
期中一部解約元本額	6,620,655,458円	3,415,115,843円
元本の内訳
大和住銀DC外国株式ファンド	8,134,526,145円	8,047,272,296円
大和住銀DC年金設計ファンド30	41,949,366円	44,919,169円
大和住銀DC年金設計ファンド50	277,261,961円	274,953,927円
大和住銀DC年金設計ファンド70	350,889,627円	279,622,320円
大和住銀DC海外株式アクティブファンド	3,924,831,065円	4,303,974,516円
インターナショナル株式アクティブファンド(ラップ専用)	-	1,147,661円
大和住銀グローバルバランスファンドVA	5,178,736円	3,800,087円
大和住銀/T.ロウ・プライス外国株式ファンドVA	1,303,199,999円	1,159,099,207円
大和住銀グローバルバランスファンドSVA	103,746,998円	142,085,824円
大和住銀外国株式ファンドMSVA(適格機関投資家限定)	269,713,219円	263,087,321円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	327,481円	281,052円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	3,735,882円	3,433,425円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	1,772,529円	1,600,780円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	45,726,414円	42,453,028円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	1,845,341円	1,790,872円
インターナショナル株式ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	1,578,294円	1,795,287,501円
合計	14,466,283,057円	16,364,808,986円
2.受益権の総数	14,466,283,057口	16,364,808,986口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	令和1年6月14日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)

区分	種類	平成30年12月14日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	51,307,055	-	51,448,362	141,307
	デンマーク・クローネ	7,545,361	-	7,557,280	11,919
	売建
	アメリカ・ドル	8,845,361	-	8,855,111	△9,750
	イギリス・ポンド	43,107,055	-	43,242,593	△135,538
合計		-	-	111,103,346	7,938

区分	種類	令和1年6月14日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	213,400,000	-	213,357,069	△42,931
	香港・ドル	25,771,276	-	25,700,459	△70,817
	ユーロ	22,124,200	-	22,084,627	△39,573
	売建
	アメリカ・ドル	47,895,476	-	47,846,923	48,553
合計		-	-	308,989,078	△104,768

(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(1口当たり情報)

平成30年12月14日現在	令和1年6月14日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
4.0831円	4.4339円
「1口=1円(10,000口=40,831円)」	「1口=1円(10,000口=44,339円)」