半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和3年12月15日-令和4年12月14日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第16期中間計算期間 自 2021年12月15日 至 2022年6月14日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第15期 (2021年12月14日現在)	第16期中間計算期間 (2022年6月14日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	19,819,047,554口	22,428,573,473口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 3.5699円 (1万口当たりの純資産額35,699円)	1口当たり純資産額 2.9978円 (1万口当たりの純資産額29,978円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項 目	第15期中間計算期間 自 2020年12月15日 至 2021年6月14日	第16期中間計算期間 自 2021年12月15日 至 2022年6月14日
委託者報酬	委託者報酬に含まれる、信託財産の運用の指図にかかる権限の全部または一部を委託するために要する費用 134,091,724円	委託者報酬に含まれる、信託財産の運用の指図にかかる権限の全部または一部を委託するために要する費用 184,390,168円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第16期中間計算期間 (2022年6月14日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第15期 (2021年12月14日現在)	第16期中間計算期間 (2022年6月14日現在)
期首元本額	14,667,549,384円	19,819,047,554円
期中追加設定元本額	10,147,885,306円	5,431,401,161円
期中一部解約元本額	4,996,387,136円	2,821,875,242円

(参考)
大和住銀DC海外株式アクティブファンドは、「インターナショナル株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
インターナショナル株式マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2021年12月14日現在)	(2022年6月14日現在)
資産の部
流動資産
預金	2,021,899,939	785,481,438
金銭信託	62,265,446	65,278,481
コール・ローン	2,025,602,655	1,938,142,901
株式	163,679,981,295	146,887,165,676
投資証券	6,540,005,554	3,737,696,777
派生商品評価勘定	83,955	5,328,176
未収入金	913,231,626	1,969,224,704
未収配当金	39,743,001	28,768,903
流動資産合計	175,282,813,471	155,417,087,056
資産合計	175,282,813,471	155,417,087,056
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	2,006,406
未払金	465,725,013	1,553,714,634
未払解約金	797,550,965	1,225,284,803
その他未払費用	11,426	7,229
流動負債合計	1,263,287,404	2,781,013,072
負債合計	1,263,287,404	2,781,013,072
純資産の部
元本等
元本	20,272,390,494	20,972,785,467
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	153,747,135,573	131,663,288,517
元本等合計	174,019,526,067	152,636,073,984
純資産合計	174,019,526,067	152,636,073,984
負債純資産合計	175,282,813,471	155,417,087,056

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2021年12月15日 至 2022年6月14日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2021年12月14日現在)	(2022年6月14日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	20,272,390,494口	20,972,785,467口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 8.5841円 (1万口当たりの純資産額85,841円)	1口当たり純資産額 7.2778円 (1万口当たりの純資産額72,778円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2022年6月14日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式、投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2021年12月14日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	155,900,000	-	155,983,955	83,955
	小計	155,900,000	-	155,983,955	83,955
合 計		155,900,000	-	155,983,955	83,955

(2022年6月14日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	152,514,618	-	151,481,746	△1,032,872
	香港・ドル	133,179,951	-	132,206,417	△973,534
	小計	285,694,569	-	283,688,163	△2,006,406
	売建
	アメリカ・ドル	661,479,951	-	657,223,133	4,256,818
	ユーロ	89,214,618	-	88,143,260	1,071,358
	小計	750,694,569	-	745,366,393	5,328,176
合 計		1,036,389,138	-	1,029,054,556	3,321,770

(注)1.時価の算定方法
為替予約取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(その他の注記)

(2021年12月14日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	18,268,717,183円
同期中における追加設定元本額	4,931,473,274円
同期中における一部解約元本額	2,927,799,963円
2021年12月14日現在の元本の内訳
大和住銀DC外国株式ファンド	8,909,237,185円
大和住銀DC年金設計ファンド30	24,463,878円
大和住銀DC年金設計ファンド50	163,970,157円
大和住銀DC年金設計ファンド70	203,072,418円
大和住銀DC海外株式アクティブファンド	8,241,736,107円
インターナショナル株式アクティブファンド(ラップ専用)	16,528,204円
大和住銀グローバルバランスファンドVA	1,621,253円
大和住銀/T.ロウ・プライス外国株式ファンドVA	688,831,530円
大和住銀グローバルバランスファンドSVA	54,160,962円
大和住銀外国株式ファンドMSVA(適格機関投資家限定)	79,225,637円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	112,491円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	1,629,695円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	660,276円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	24,416,394円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	1,197,433円
インターナショナル株式ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	1,861,526,874円
合 計	20,272,390,494円

(2022年6月14日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	20,272,390,494円
同期中における追加設定元本額	2,728,746,351円
同期中における一部解約元本額	2,028,351,378円
2022年6月14日現在の元本の内訳
大和住銀DC外国株式ファンド	8,786,261,533円
大和住銀DC年金設計ファンド30	24,196,225円
大和住銀DC年金設計ファンド50	172,365,780円
大和住銀DC年金設計ファンド70	201,685,473円
大和住銀DC海外株式アクティブファンド	9,238,002,915円
インターナショナル株式アクティブファンド(ラップ専用)	20,008,389円
大和住銀グローバルバランスファンドVA	1,503,531円
大和住銀/T.ロウ・プライス外国株式ファンドVA	621,830,574円
大和住銀グローバルバランスファンドSVA	25,669,563円
大和住銀外国株式ファンドMSVA(適格機関投資家限定)	71,383,517円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	73,432円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	1,605,193円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	789,721円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	26,922,013円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	811,655円
インターナショナル株式ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	1,779,675,953円
合 計	20,972,785,467円