ファンド 純資産 総額に年1.3475%(税抜き1.225%)の率を乗じて得た金額が、毎日信託財産の費用として計上され、ファンドの基準価額に反映されます。また、信託報酬は、各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。2021/09/07 9:14 #4 投資制限（連結） ロ.同一銘柄の投資信託証券への投資制限純資産 総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
2021/09/07 9:14 #5 投資対象（連結） e border="1" style="border-collapse:collapse;border:none">
当ファンドが投資対象とする投資信託証券の概要 当ファンドが投資対象とする投資信託証券の概要は以下の通りです。
<コロンビア・USコントラリアン・ファンド ツインαネオクラスの概要>
ファンド名 Columbia US Contrarian Fund Twin Alfa Neo Class 投資方針 1.主として米国の株式等に投資しつつ、株価指数と通貨のカバードコール戦略を組合わせることで、中長期的な信託財産の成長を目指します。<米国株リバーサル投資戦略>・株式等の投資にあたっては、厳格なファンダメンタルズ分析および株価水準を考慮した逆張り戦略により、安定した超過収益の獲得を目指します。・株式等の運用は、コロンビア・マネジメント・インベストメント・アドバイザーズ・エルエルシーが行います。<株式カバードコール戦略>・株式カバードコール戦略は、米国株価指数(原則S&P500指数)にかかるコールオプションの売りを行うことでオプションプレミアムの確保を目指す戦略です。・株式カバードコール戦略は、投資環境によっては、保有する米ドル建て資産の評価額の約50%程度または約100%程度のコールオプションの売りを行います。カバー率の変更にあたっては、UBS株式リスク指標を活用します。<通貨カバードコール戦略>・通貨カバードコール戦略は、円に対する米ドルのコールオプションの売りを行うことでオプションプレミアムの確保を目指す戦略です。・通貨カバードコール戦略は、原則として保有する米ドル建て資産の評価額の50%程度のコールオプションの売りを行います。※カバードコール戦略では、原則として、権利行使が満期日のみに限定されているオプションを利用することを基本とします。※カバードコール戦略については、UBS AG ロンドン支店をカウンターパーティとするスワップ取引を通じて当該戦略を行った場合の投資成果を享受します。2.資金動向、市況動向等によっては、上記の運用ができない場合があります。 主な投資制限 ・株式等への投資割合には、制限を設けません。・同一銘柄の株式等への投資割合は、原則として信託財産の純資産 総額の10%以内とします。・デリバティブの利用はヘッジ目的に限定しません。 収益の分配 原則毎月行います。
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ファンド名 Columbia US Contrarian Fund Twin Alfa Neo Class 基本的性格 ケイマン籍/外国投資信託受益証券/円建て 運用目的 主に米国の金融商品取引所に上場する株式等に投資します(不動産投資信託証券やETF等に投資する場合があります。)。 主要投資対象 米国の株式等を主要投資対象とします。また、スワップ取引を通じて、株価指数オプション取引、通貨オプション取引を活用します。 投資方針 1.主として米国の株式等に投資しつつ、株価指数と通貨のカバードコール戦略を組合わせることで、中長期的な信託財産の成長を目指します。2021/09/07 9:14 #6 投資有価証券の主要銘柄（連結） イ.主要銘柄の明細
銘柄名 種類 株数、口数 簿価単価(円) 評価単価(円) 利率(%) 投資 国･地域 業種 又は額面金額 簿価(円) 時価(円) 償還期限 比率 1 Columbia US Contrarian Fund Twin Alfa Neo Class 投資信託受益証券 11,557,667,997 0.2001 0.2031 - 96.31% ケイマン諸島 - 2,312,692,771 2,347,362,370 - 2 マネー・マネジメント・マザーファンド 親投資信託受益証券 16,364,935 0.9972 0.9972 - 0.67% 日本 - 16,320,749 16,319,113 - 純資産 総額に対する当該銘柄の時価の比率です。2021/09/07 9:14 #7 投資状況（連結） (2021年6月末現在)
投資資産の種類 国・地域名 時価合計(円) 投資比率 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 73,736,867 3.03% 純資産 総額2,437,418,350 100.00%
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投資資産の種類 国・地域名 時価合計(円) 投資比率 親投資信託受益証券 日本 16,319,113 0.67% 投資信託受益証券 ケイマン諸島 2,347,362,370 96.31% コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 73,736,867 3.03% 純資産 総額2,437,418,350 100.00% (注)投資比率は、ファンドの
純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。
2021/09/07 9:14 #8 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結） 項目の当期変動
当期変動額合計 - - 81,927,000 81,927,000 - - - △1,890,788 当期末残高 2,000,000 8,628,984 81,927,000 90,555,984 284,245 60,000 1,476,959 19,364,265 株主資本 評価・換算差額等 純資産 合計利益剰余金 株主資本合計 その他有価証券評価差額金 評価・換算差額等合計 利益剰余金合計 当期首残高 23,076,258 33,705,242 594,061 594,061 34,299,304 当期変動額 剰余金の配当 △2,469,600 △2,469,600 △2,469,600 当期純利益 578,811 578,811 578,811 合併による増加 81,927,000 81,927,000 株主資本以外の項目の当期変動額(純額) △216,206 △216,206 △216,206 当期変動額合計 △1,890,788 80,036,211 △216,206 △216,206 79,820,005 当期末残高 21,185,470 113,741,454 377,855 377,855 114,119,309
e border="0" style="width:490.45pt;margin-left:1.4pt;border-collapse:collapse">
株主資本 評価・換算差額等 純資産 合計利益剰余金 株主資本合計 その他有価証券 評価・換算2021/09/07 9:14 #9 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 決算日の市場価格等に基づく時価法純資産 直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
2021/09/07 9:14 #10 注記表（連結） (1口当たり情報)
前期2020年12月7日現在 当期2021年6月7日現在 1口当たり純資産 額 1口当たり純資産 額 0.3417円 0.3680円
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前期 当期2021/09/07 9:14 #11 純資産の推移（連結） ①【
純資産 の推移】
純資産 総額(百万円)1口当りの純資産 額(円) (分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
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純資産 総額(百万円)1口当りの純資産 額(円) (分配落) (分配付) (分配落) (分配付) 設定時2021/09/07 9:14 #12 純資産額計算書（連結） 【純資産 額計算書】
2021/09/07 9:14 #13 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1)【貸借対照表】
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(単位:千円) 前事業年度 当事業年度 (2020年3月31日) (2021年3月31日) 資産の部 流動資産 現金及び預金 33,264,545 33,048,142 顧客分別金信託 300,021 300,036 前払費用 515,226 449,748 未収入金 602,605 132,419 未収委託者報酬 8,404,880 9,936,096 未収運用受託報酬 2,199,785 2,247,156 未収投資助言報酬 299,826 398,108 未収収益 37,702 39,975 その他の流動資産 40,119 6,981 流動資産合計 45,664,712 46,558,665 固定資産 有形固定資産 ※1 建物 101,609 1,509,450 器具備品 783,224 870,855 土地 710 710 リース資産 968 13,483 建設仮勘定 66,498 - 有形固定資産合計 953,010 2,394,500 無形固定資産 ソフトウェア 909,133 1,347,889 ソフトウェア仮勘定 508,733 1,029,033 のれん 34,397,824 3,654,491 顧客関連資産 17,785,166 15,671,890 電話加入権 12,739 12,727 商標権 54 48 無形固定資産合計 53,613,651 21,716,080 投資その他の資産 投資有価証券 19,436,480 22,866,282 関係会社株式 11,246,398 11,246,398 長期差入保証金 2,523,637 1,409,091 長期前払費用 113,852 116,117 会員権 90,479 90,479 貸倒引当金 △20,750 △20,750 投資その他の資産合計 33,390,098 35,707,619 固定資産合計 87,956,760 59,818,200 資産合計 133,621,473 106,376,866 e border="0" style="width:493.3pt;margin-left:4.95pt;border-collapse:collapse">
(単位:千円) 前事業年度 当事業年度 (2020年3月31日) (2021年3月31日) 負債の部 流動負債 リース債務 1,064 5,153 顧客からの預り金 14,285 20,077 その他の預り金 146,200 169,380 未払金 未払収益分配金 1,629 1,646 未払償還金 131,338 43,523 未払手数料 3,776,873 4,480,697 その他未払金 502,211 270,290 未払費用 3,935,582 5,940,121 未払消費税等 305,513 235,647 未払法人税等 489,151 762,648 賞与引当金 1,716,321 1,516,622 その他の流動負債 30,951 9,710 流動負債合計 11,051,125 13,455,519 固定負債 リース債務 - 9,678 繰延税金負債 2,963,538 2,566,958 退職給付引当金 5,299,814 5,258,448 賞与引当金 14,767 - その他の固定負債 172,918 40,950 固定負債合計 8,451,038 7,876,035 負債合計 19,502,164 21,331,554 純資産 の部株主資本 資本金 2,000,000 2,000,000 資本剰余金 資本準備金 8,628,984 8,628,984 その他資本剰余金 81,927,000 81,927,000 資本剰余金合計 90,555,984 90,555,984 利益剰余金 利益準備金 284,245 284,245 その他利益剰余金 配当準備積立金 60,000 60,000 別途積立金 1,476,959 1,476,959 繰越利益剰余金 19,364,265 △10,281,242 利益剰余金合計 21,185,470 △8,460,037 株主資本計 113,741,454 84,095,946 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 377,855 949,365 評価・換算差額等合計 377,855 949,365 純資産 合計114,119,309 85,045,311 負債・純資産 合計 133,621,473 106,376,866 2021/09/07 9:14 #14 資産の評価（連結） イ 基準価額の算出方法
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「
純資産 総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。(基準価額は、便宜上1万口単位で表示される場合があります。)
<主要投資対象の評価方法>
有価証券等 評価方法 投資信託証券(外国籍) 原則として、基準価額計算日に知り得る直近の純資産 額(上場されている場合は、その主たる取引所における最終相場)で評価します。
e border="1" style="margin-left:48.2pt;border-collapse:collapse;border:none">
有価証券等 評価方法 投資信託証券2021/09/07 9:14 #15 附属明細表（連結） e border="0" style="margin-left:10.5pt;border-collapse:collapse">
マネー・マネジメント・マザーファンド (1)貸借対照表
区分 2020年12月7日現在 2021年6月7日現在 金額(円) 金額(円) 負債合計 - 1,998 純資産 の部元本等
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区分 2020年12月7日現在 2021年6月7日現在 金額(円) 金額(円) 資産の部 流動資産 コール・ローン 13,199,417 10,267,547 特殊債券 14,085,541 17,045,420 未収利息 45,166 49,804 前払費用 14,849 10,684 流動資産合計 27,344,973 27,373,455 資産合計 27,344,973 27,373,455 負債の部 流動負債 未払解約金 - 1,998 流動負債合計 - 1,998 負債合計 - 1,998 純資産 の部元本等 元本 27,411,607 27,446,325 剰余金 剰余金又は欠損金(△) △66,634 △74,868 元本等合計 27,344,973 27,371,457 純資産 合計27,344,973 27,371,457 負債純資産 合計 27,344,973 27,373,455 (2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
2021/09/07 9:14 #16 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） (2021年6月末現在)
投資資産の種類 国・地域名 時価合計(円) 投資比率 コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 10,290,911 37.62% 純資産 総額27,351,990 100.00%
e border="1" style="margin-left:21.25pt;border-collapse:collapse;border:none">
投資資産の種類 国・地域名 時価合計(円) 投資比率 特殊債券 日本 17,061,079 62.38% コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 10,290,911 37.62% 純資産 総額27,351,990 100.00% (注)投資比率は、ファンドの
純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。
(2) 投資資産
2021/09/07 9:14 
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
