有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2022/03/08-2023/03/06)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(a)株式
該当事項はありません。
(b)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	ジャパン・ファンダメンタル・アクティブ・マザーファンド	253,098,612	446,263,472
	親投資信託受益証券 小計		446,263,472
	合 計		446,263,472

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
大和住銀ジャパン・ファンダメンタル・アクティブ・ファンド(ダイワSMA専用)は、「ジャパン・ファンダメンタル・アクティブ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
ジャパン・ファンダメンタル・アクティブ・マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2022年3月7日現在)	(2023年3月6日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	501,077	194,694
コール・ローン	23,634,405	5,906,180
株式	512,669,600	442,886,770
派生商品評価勘定	8,900	-
未収入金	8,306,027	287,688
未収配当金	765,650	519,400
前払金	1,135,000	-
差入委託証拠金	885,000	-
流動資産合計	547,905,659	449,794,732
資産合計	547,905,659	449,794,732
負債の部
流動負債
未払金	2,474,555	980,076
未払解約金	8,310,025	2,563,583
その他未払費用	70	30
流動負債合計	10,784,650	3,543,689
負債合計	10,784,650	3,543,689
純資産の部
元本等
元本	358,721,397	253,098,612
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	178,399,612	193,152,431
元本等合計	537,121,009	446,251,043
純資産合計	537,121,009	446,251,043
負債純資産合計	547,905,659	449,794,732

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2022年3月8日 至 2023年3月6日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2022年3月7日現在)	(2023年3月6日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	358,721,397口	253,098,612口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.4973円 (1万口当たりの純資産額14,973円)	1口当たり純資産額 1.7632円 (1万口当たりの純資産額17,632円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	項 目	自 2022年3月8日 至 2023年3月6日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1) 金融商品の内容 1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。
		2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
		当計算期間については、先物取引を行っております。
		3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
		(2) 金融商品に係るリスク 有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の上、流動性リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決定した対処方針やその実施等について、リスク管理会議に報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2023年3月6日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2022年3月7日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	TOPIX 先物 0406月	17,681,100	-	17,690,000	8,900
	小計	17,681,100	-	17,690,000	8,900
合 計		17,681,100	-	17,690,000	8,900

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。
このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(2023年3月6日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2022年3月8日 至 2023年3月6日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2022年3月7日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	366,223,506円
同期中における追加設定元本額	553,033,221円
同期中における一部解約元本額	560,535,330円
2022年3月7日現在の元本の内訳
大和住銀ジャパン・ファンダメンタル・アクティブ・ファンド(ダイワSMA専用)	358,721,397円
合 計	358,721,397円

(2023年3月6日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	358,721,397円
同期中における追加設定元本額	17,342,550円
同期中における一部解約元本額	122,965,335円
2023年3月6日現在の元本の内訳
大和住銀ジャパン・ファンダメンタル・アクティブ・ファンド(ダイワSMA専用)	253,098,612円
合 計	253,098,612円

(3)附属明細表
①有価証券明細表
(a)株式

			(単位:円)
銘 柄	株 数	評価額		備考
		単価	金額
INPEX	2,800	1,495.000	4,186,000
長谷工コーポレーション	1,400	1,581.000	2,213,400
戸田建設	1,300	711.000	924,300
住友林業	800	2,654.000	2,123,200
東洋水産	900	5,610.000	5,049,000
東レ	3,600	804.600	2,896,560
信越化学工業	500	20,280.000	10,140,000
三菱瓦斯化学	1,100	2,015.000	2,216,500
住友ベークライト	600	4,920.000	2,952,000
富士フイルムホールディングス	400	6,549.000	2,619,600
ポーラ・オルビスホールディングス	1,100	1,736.000	1,909,600
クミアイ化学工業	900	876.000	788,400
ユニ・チャーム	500	5,113.000	2,556,500
アステラス製薬	2,400	1,908.500	4,580,400
日本新薬	200	5,940.000	1,188,000
中外製薬	800	3,381.000	2,704,800
エーザイ	300	7,425.000	2,227,500
JCRファーマ	500	1,479.000	739,500
第一三共	2,900	4,431.000	12,849,900
ENEOSホールディングス	2,400	477.200	1,145,280
日本特殊陶業	700	2,790.000	1,953,000
神戸製鋼所	5,400	1,016.000	5,486,400
合同製鐵	500	3,815.000	1,907,500
住友金属鉱山	700	5,336.000	3,735,200
大阪チタニウムテクノロジーズ	900	3,155.000	2,839,500
SUMCO	1,100	1,949.000	2,143,900
ディスコ	100	43,100.000	4,310,000
小松製作所	1,100	3,426.000	3,768,600
ダイキン工業	400	23,730.000	9,492,000
セガサミーホールディングス	800	2,454.000	1,963,200
THK	1,300	3,240.000	4,212,000
マキタ	400	3,260.000	1,304,000
三菱重工業	500	5,097.000	2,548,500
IHI	900	3,550.000	3,195,000
イビデン	2,000	5,070.000	10,140,000
日立製作所	900	7,172.000	6,454,800
富士電機	1,200	5,440.000	6,528,000
日本電気	1,100	4,890.000	5,379,000
ルネサスエレクトロニクス	5,500	1,813.000	9,971,500
ソニーグループ	1,100	11,840.000	13,024,000
TDK	500	4,830.000	2,415,000
メイコー	200	3,020.000	604,000
キーエンス	200	60,950.000	12,190,000
レーザーテック	100	22,395.000	2,239,500
日本電子	200	4,260.000	852,000
ファナック	200	24,325.000	4,865,000
新光電気工業	1,600	3,915.000	6,264,000
デンソー	1,300	7,561.000	9,829,300
トヨタ自動車	10,200	1,905.500	19,436,100
フタバ産業	2,300	444.000	1,021,200
本田技研工業	2,300	3,619.000	8,323,700
スズキ	1,500	4,939.000	7,408,500
豊田合成	700	2,298.000	1,608,600
テルモ	900	3,632.000	3,268,800
HOYA	200	14,100.000	2,820,000
アシックス	800	3,695.000	2,956,000
任天堂	1,000	5,178.000	5,178,000
関西電力	2,100	1,268.000	2,662,800
東急	2,200	1,707.000	3,755,400
京阪ホールディングス	600	3,420.000	2,052,000
山九	300	5,100.000	1,530,000
テクマトリックス	500	1,444.000	722,000
インターネットイニシアティブ	2,000	2,736.000	5,472,000
野村総合研究所	1,100	3,045.000	3,349,500
JMDC	100	4,340.000	434,000
ジャストシステム	100	3,380.000	338,000
大塚商会	400	4,630.000	1,852,000
電通国際情報サービス	500	4,840.000	2,420,000
ネットワンシステムズ	600	3,080.000	1,848,000
BIPROGY	1,000	3,025.000	3,025,000
日本電信電話	3,400	3,979.000	13,528,600
KDDI	1,100	4,052.000	4,457,200
光通信	200	20,180.000	4,036,000
東宝	600	4,750.000	2,850,000
エヌ・ティ・ティ・データ	600	1,817.000	1,090,200
ソフトバンクグループ	1,100	5,708.000	6,278,800
伊藤忠商事	800	4,303.000	3,442,400
豊田通商	800	5,770.000	4,616,000
三井物産	700	4,220.000	2,954,000
三菱商事	3,000	5,030.000	15,090,000
ミスミグループ本社	700	3,430.000	2,401,000
J.フロント リテイリング	2,500	1,288.000	3,220,000
コスモス薬品	100	12,340.000	1,234,000
セブン&アイ・ホールディングス	400	6,270.000	2,508,000
パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	1,300	2,602.000	3,382,600
松屋	600	1,097.000	658,200
ベルク	200	5,540.000	1,108,000
ファーストリテイリング	300	28,655.000	8,596,500
三菱UFJフィナンシャル・グループ	20,100	972.500	19,547,250
りそなホールディングス	4,700	750.400	3,526,880
三井住友トラスト・ホールディングス	800	5,208.000	4,166,400
SBIホールディングス	400	2,924.000	1,169,600
野村ホールディングス	4,500	564.200	2,538,900
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	1,100	4,487.000	4,935,700
第一生命ホールディングス	600	2,876.500	1,725,900
東京海上ホールディングス	3,200	2,868.000	9,177,600
オリックス	1,900	2,466.000	4,685,400
三菱地所	2,200	1,673.000	3,680,600
東京建物	1,300	1,665.000	2,164,500
オリエンタルランド	300	21,470.000	6,441,000
リゾートトラスト	1,100	2,128.000	2,340,800
リクルートホールディングス	600	3,691.000	2,214,600
リログループ	1,300	2,184.000	2,839,200
共立メンテナンス	600	5,290.000	3,174,000
合 計	150,800		442,886,770

(b)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。