半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和2年1月18日-令和3年1月18日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 2020年1月18日 至 2020年7月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 2020年1月17日現在	当中間計算期間末 2020年7月17日現在
1.元本状況
期首元本額	1,165,595,720円	812,540,462円
期中追加設定元本額	154,622,616円	49,610,274円
期中一部解約元本額	507,677,874円	78,526,023円
2.受益権の総数	812,540,462口	783,624,713口
3.元本の欠損
	-	70,956,517円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
前中間計算期間(自 2019年1月18日 至 2019年7月17日)
該当事項はありません。
当中間計算期間(自 2020年1月18日 至 2020年7月17日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 2020年7月17日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(2020年1月17日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(2020年7月17日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 2020年1月17日現在	当中間計算期間末 2020年7月17日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.0177円	0.9095円
「1口=1円(10,000口=10,177円)」	「1口=1円(10,000口=9,095円)」

<参考>当ファンドは、「ESG日本株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

ESG日本株マザーファンド

(1)中間貸借対照表

区分		前計算期間末 2020年1月17日現在	当中間計算期間末 2020年7月17日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		27,375,415	39,171,748
株式		821,669,200	678,042,870
未収入金		-	24,165,274
未収配当金		1,065,100	1,004,700
流動資産合計		850,109,715	742,384,592
資産合計		850,109,715	742,384,592
負債の部
流動負債
未払金		-	23,423,933
未払解約金		12,397,963	-
流動負債合計		12,397,963	23,423,933
負債合計		12,397,963	23,423,933
純資産の部
元本等
元本		817,127,436	778,801,718
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金(△)		20,584,316	△59,841,059
元本等合計		837,711,752	718,960,659
純資産合計		837,711,752	718,960,659
負債純資産合計		850,109,715	742,384,592

(2)中間注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 2020年1月18日 至 2020年7月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	国内株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 2020年1月17日現在	当中間計算期間末 2020年7月17日現在
1.元本状況
期首元本額	1,281,640,587円	817,127,436円
期中追加設定元本額	154,740,959円	49,048,773円
期中一部解約元本額	619,254,110円	87,374,491円
元本の内訳
<七十七>ESG日本株オープン	816,128,751円	777,803,572円
ESGオポチュニティ日本株F-1(適格機関投資家限定)	998,685円	998,146円
合計	817,127,436円	778,801,718円
2.受益権の総数	817,127,436口	778,801,718口
3.元本の欠損
	-	59,841,059円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 2020年7月17日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(2020年1月17日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(2020年7月17日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 2020年1月17日現在	当中間計算期間末 2020年7月17日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.0252円	0.9232円
「1口=1円(10,000口=10,252円)」	「1口=1円(10,000口=9,232円)」