JPM USコア債券ファンド(為替ヘッジあり、隔月決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2026/08/13 9:29

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了等(詳しくは、信託約款をご参照ください。)

2026/08/13 9:29

#3 その他の手数料等（連結）

当ファンドがマザーファンドを通じて実質的な主要投資対象とする投資先ファンドの有価証券への投資にあたっては、投資先ファンドにかかる以下のような費用が間接的に当ファンドの負担となります。
(a)運用管理費用または信託報酬
(b)運用に付随して発生する費用
(c)その他費用
(a)に関しては、前記「(3)信託報酬等」の「<ご参考:投資先ファンドの運用管理費用等>」を、また、(b)および(c)に関しては、後記「(ヘ)ご参考:投資先ファンドのその他の手数料等」をご参照ください。
また、投資先ファンドの運用状況によっては前記以外の費用がかかる場合があります。2026/08/13 9:29

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/08/13 9:29

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2026/08/13 9:29

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
(イ)仕組図

2026/08/13 9:29

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2019年6月10日 当ファンドおよびマザーファンドの信託契約締結、ならびに設定・運用開始2026/08/13 9:29

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
(イ)ファンドの目的

2026/08/13 9:29

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/08/13 9:29

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託された資産の運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。

2026/08/13 9:29

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/08/13 9:29

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託財産の純資産総額に対し年率0.858%(税抜0.78%)を乗じて得た額とします。

2026/08/13 9:29

#13 信託期間（連結）

信託の終了等」に記載する特定の場合には、信託期間満了前に信託は終了します。
なお、委託会社は、信託期間満了前に信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託約款を変更し、信託期間を延長することができます。2026/08/13 9:29

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

名義書換
当ファンドの受益権は、社振法に定める振替投資信託受益権の形態で発行されますので、名義書換手続はありませんが、その譲渡は以下の手続により行われます。

2026/08/13 9:29

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	1口当たり分配金(円)
第1特定期間	0.0000
第2特定期間	0.0000
第3特定期間	0.0000
第4特定期間	0.0000
第5特定期間	0.0000
第6特定期間	0.0000
第7特定期間	0.0000
第8特定期間	0.0000
第9特定期間	0.0000
第10特定期間	0.0000
第11特定期間	0.0000
第12特定期間	0.0000
第13特定期間	0.0000
第14特定期間	0.0000

2026/08/13 9:29

#16 分配方針（連結）

(4)【分配方針】
毎計算期間終了時に、以下の方針に基づき分配を行います。

2026/08/13 9:29

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/08/13 9:29

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
下記の書類を関東財務局長へ提出しております。
2025年11月20日 臨時報告書

2026/08/13 9:29

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	収益率(%)
第1特定期間	1.16
第2特定期間	2.78
第3特定期間	1.87
第4特定期間	△2.02
第5特定期間	0.22
第6特定期間	△9.98
第7特定期間	△7.23
第8特定期間	1.96
第9特定期間	△7.18
第10特定期間	0.46
第11特定期間	△0.45
第12特定期間	△1.28
第13特定期間	2.40
第14特定期間	△1.64

(注)収益率とは特定期間末の基準価額(分配落)から当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額(分配落)(以下「前特定期間末基準価額」といいます。)を控除した額に特定期間中の分配金累計額を加算して得た額を前特定期間末基準価額で除したものです。

2026/08/13 9:29

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金の請求権
受益者は、当ファンドにかかる収益の分配を持分に応じて請求する権利を有します。

2026/08/13 9:29

#21 委託会社等の概況（連結）

資本金の額(2026年6月末現在)
資本金の額 2,218百万円
会社が発行する株式の総数 70,000株
発行済株式総数 56,265株2026/08/13 9:29

#22 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2026/08/13 9:29

#23 投資リスク（連結）

金利変動リスク
金利の変動が債券の価格に影響を及ぼします。一般に、金利が上昇した場合には、債券の価格が下落します。金利変動による債券の値動きの幅は、債券の償還までの残存期間、発行体、債券の種類等に左右されます。また、当該投資先ファンドでは、住宅ローン担保証券等・資産担保証券に投資することがありますが、これらは金利情勢等により予想よりも早く、または遅く元本の一部または全部が償還される場合があり、また金利変化に対する価格変動の割合が高いものもあるため、投資資産の価値は当該証券を保有していない場合と比べてより大きく変動する可能性があります。2026/08/13 9:29

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/08/13 9:29

#25 投資制限（連結）

株式への投資制限
株式への直接投資は行いません。2026/08/13 9:29

#26 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
(イ)当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。

2026/08/13 9:29

#27 投資方針（連結）

米国総合債券ファンド
当該投資先ファンドは、委託会社が属するJ.P.モルガン・アセット・マネジメント内の運用会社が運用するものであり、委託会社は当該運用会社の運用方針・戦略を十分理解できるものです。委託会社は、実質的に米ドル建ての投資適格債券に投資することにより、配当等収益および値上がり益を確保する目的から、当該投資先ファンドの運用方針について予め分析のうえ、当ファンドの運用方針に合致するものと判断し、またそれにより収益を確保することが見込まれるため、当該投資先ファンドを選定しています。2026/08/13 9:29

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
(2026年6月1日現在)

2026/08/13 9:29

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		(2026年6月1日現在)
資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	123,643,415	100.04
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	-	△55,428	△0.04
合計(純資産総額)		123,587,987	100.00

(注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。

2026/08/13 9:29

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
当ファンドの受益権の換金時に、換金手数料はかかりません。
当ファンドによるマザーファンドの受益証券の換金時、マザーファンドによる投資先ファンドの有価証券の換金時、およびマネープール・ファンドによるマネープール・マザーファンドの受益証券の換金時に、換金手数料はかかりません。2026/08/13 9:29

#31 換金（解約）手続等（連結）

換金方法
原則として毎営業日に販売会社にて解約請求により受付けます。
ただし、委託会社が指定する日には、換金申込みの受付は行いません。
換金申込みの受付を行わない日(申込受付中止日)については、販売会社にお問い合わせください。2026/08/13 9:29

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	前期(自 2025年5月16日至 2025年11月17日)	当期(自 2025年11月18日至 2026年5月15日)
営業収益
有価証券売買等損益	3,903,572	△1,501,584
営業収益合計	3,903,572	△1,501,584
営業費用
受託者報酬	22,885	21,153
委託者報酬	572,086	528,759
その他費用	※2 76,158	※2 70,391
営業費用合計	671,129	620,303
営業利益又は営業損失(△)	3,232,443	△2,121,887
経常利益又は経常損失(△)	3,232,443	△2,121,887
当期純利益又は当期純損失(△)	3,232,443	△2,121,887
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	61,528	568
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△32,489,143	△27,044,500
剰余金増加額又は欠損金減少額	2,273,728	1,543,218
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	2,273,728	1,543,218
剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	※1 -	※1 -
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△27,044,500	△27,623,737

2026/08/13 9:29

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
		第35期(自2024年4月1日至2025年3月31日)	第36期(自2025年4月1日至2026年3月31日)
営業収益
委託者報酬		11,322,859	12,495,436
運用受託報酬		10,527,583	12,493,287
投資助言報酬		2,431,087	1,311,551
業務受託報酬		3,080,877	3,789,625
その他営業収益		322,864	358,488
営業収益合計		27,685,272	30,448,390
営業費用
支払手数料		5,572,838	6,250,821
広告宣伝費		143,966	274,466
調査費		3,411,811	3,699,195
委託調査費		2,892,042	3,222,148
調査費		516,298	473,270
図書費		3,470	3,775
委託計算費		289,112	304,516
営業雑経費		131,943	126,459
通信費		7,350	6,919
印刷費		93,620	88,573
協会費		30,972	30,966
営業費用合計		9,549,672	10,655,460
一般管理費
給料		6,706,266	7,334,060
役員報酬及び賞与		321,547	510,918
給料・手当		3,239,271	3,542,411
賞与		1,899,386	1,645,484
賞与引当金繰入額		1,169,682	1,531,679
役員賞与引当金繰入額		76,377	103,565
福利厚生費		430,971	494,572
交際費		12,728	23,471
寄付金		670	869
旅費交通費		198,018	280,658
租税公課		220,229	246,975
不動産関連費用		921,620	895,414
退職給付費用		210,077	229,579
退職金		131,143	160,833
消耗器具備品費		11,337	11,585
事務委託費		199,208	229,033
関係会社等配賦経費		2,979,703	2,640,024
諸経費		94,517	86,789
一般管理費合計		12,116,492	12,633,869
営業利益		6,019,106	7,159,060

			(単位:千円)
		第35期(自2024年4月1日至2025年3月31日)	第36期(自2025年4月1日至2026年3月31日)
営業外収益
受取配当金	※1	310,792	32,274
投資有価証券売却益		43	2
その他営業外収益		49,578	27,093
営業外収益合計		360,414	59,370
営業外費用
投資有価証券売却損		5	-
為替差損		33,267	43,174
関係会社等配賦経費		-	666,741
その他営業外費用		11,658	2
営業外費用合計		44,931	709,918
経常利益		6,334,590	6,508,512
税引前当期純利益		6,334,590	6,508,512
法人税、住民税及び事業税		2,087,423	2,270,493
過年度法人税等		-	105,205
法人税等調整額		11,251	△153,178
法人税等合計		2,098,675	2,222,521
当期純利益		4,235,915	4,285,991

2026/08/13 9:29

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第35期(自2024年4月1日 至2025年3月31日)

2026/08/13 9:29

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2026/08/13 9:29

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2026/08/13 9:29

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

発行価格に販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。ただし、有価証券届出書提出日現在、販売会社における手数料率は、2.2%(税抜2.0%)が上限となっています。
申込手数料*の詳細(具体的な手数料率、徴収時期、徴収方法)については、販売会社にお問い合わせください。
* 購入時における当ファンド・投資環境についての説明・情報提供、事務手続き等の対価として、販売会社に支払われます。2026/08/13 9:29

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
申込期間中の毎営業日に販売会社において、販売会社所定の方法で当ファンドの受益権の取得申込みの受付が行われます。
ただし、委託会社が指定する日には、取得申込みの受付は行いません。
取得申込みの受付を行わない日(申込受付中止日)については、販売会社にお問い合わせください。2026/08/13 9:29

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
2026年6月1日および同日前1年以内における各月末ならびに下記特定期間末の純資産の推移は次の通りです。

(注)純資産総額(分配付)および1口当たり純資産額(分配付)は特定期間末日のものです。2026/08/13 9:29

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

		(2026年6月1日現在)
	種類	金額	単位
	Ⅰ 資産総額	123,643,415	円
	Ⅱ 負債総額	55,428	円
	Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	123,587,987	円
	Ⅳ 発行済口数	151,267,152	口
	Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8170	円

(参考)GIM USコア債券マザーファンド(為替ヘッジあり)(適格機関投資家専用)

		(2026年6月1日現在)
	種類	金額	単位
	Ⅰ 資産総額	532,471,697	円
	Ⅱ 負債総額	994,151	円
	Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	531,477,546	円
	Ⅳ 発行済口数	608,724,185	口
	Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8731	円

2026/08/13 9:29

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
当ファンドの計算期間は、毎年1月16日から3月15日まで、3月16日から5月15日まで、5月16日から7月15日まで、7月16日から9月15日まで、9月16日から11月15日まで、11月16日から翌年1月15日までとします。ただし、計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
なお、計算期間終了日を「決算日」ということがあり、前記より当ファンドの決算日は原則として1月、3月、5月、7月、9月、11月の各15日(該当日が休業日の場合は翌営業日)となります。2026/08/13 9:29

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
下記特定期間中の設定および解約の実績ならびに当該特定期間末の残存口数は次の通りです。

2026/08/13 9:29

#43 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
日本の居住者(法人を含みます。)である受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。

2026/08/13 9:29

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
		第35期(2025年3月31日)	第36期(2026年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		17,458,418	14,412,748
前払費用		10,644	22,692
未収入金		2,574	450,333
未収委託者報酬		2,336,203	2,737,068
未収収益		2,760,032	3,575,128
その他		121	130
流動資産合計		22,567,995	21,198,102
固定資産
投資その他の資産
関係会社株式		60,000	60,000
投資有価証券		564,022	8,146,829
敷金保証金		33,029	36,311
前払年金費用		271,593	323,529
繰延税金資産		1,027,949	776,758
その他		5,500	5,500
投資その他の資産合計		1,962,094	9,348,928
固定資産合計		1,962,094	9,348,928
資産合計		24,530,090	30,547,031
負債の部
流動負債
預り金		318,901	319,566
未払金		1,767,556	2,080,009
未払手数料		1,023,384	1,141,210
その他未払金		744,172	938,798
未払費用		337,070	427,358
未払法人税等		1,326,824	1,323,191
賞与引当金		1,227,784	1,439,341
役員賞与引当金		93,007	87,488
流動負債合計		5,071,146	5,676,954
固定負債
長期未払金		271,705	304,801
賞与引当金		781,573	947,765
役員賞与引当金		127,648	174,973
固定負債合計		1,180,926	1,427,540
負債合計		6,252,073	7,104,495

			(単位:千円)
		第35期(2025年3月31日)	第36期(2026年3月31日)
純資産の部
株主資本
資本金		2,218,000	2,218,000
資本剰余金
資本準備金		1,000,000	1,000,000
資本剰余金合計		1,000,000	1,000,000
利益剰余金
利益準備金		33,676	33,676
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		15,026,340	19,312,331
利益剰余金合計		15,060,016	19,346,007
株主資本合計		18,278,016	22,564,007
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		0	878,527
評価・換算差額等合計		0	878,527
純資産合計		18,278,017	23,442,535
負債・純資産合計		24,530,090	30,547,031

2026/08/13 9:29

#45 資産の評価（連結）

【資産の評価】
受益権1口当たりの純資産価額(基準価額)は、原則として各営業日に委託会社が計算します。受益権1口当たりの純資産価額は、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人資産運用業協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
信託財産に属する外貨建資産の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
受益権1万口当たりの基準価額は、販売会社に問い合わせることにより知ることができます。また、受益権1万口当たりの基準価額は、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
販売会社に関しては、以下の照会先までお問い合わせください。
照会先:
JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
TEL:03-6736-2350(受付時間は営業日の午前9時～午後5時)
HPアドレス:am.jpmorgan.com/jp2026/08/13 9:29

#46 運用体制（連結）

委託会社の運用商品管理部門(約30名(2026年7月1日現在))に所属する、ポートフォリオ・マネジャーがマザーファンドの運用を行います。2026/08/13 9:29

#47 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2026年5月15日現在)

2026/08/13 9:29

#48 （参考情報）運用実績（連結）

基準日	2026年6月1日	設定日				2019年6月10日
純資産総額	123百万円	決算回数				年6回
基準価額・純資産の推移				分配の推移
				期	年月		円
				38期	2025年9月		0
				39期	2025年11月		0
				40期	2026年1月		0
				41期	2026年3月		0
				42期	2026年5月		0
					設定来累計		0
*基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。				*分配金は税引前1万口当たりの金額です。

ポートフォリオの構成状況							種類別構成状況
資産の種類				投資比率※1			種類	投資比率※2
JPM USアグリゲート・ボンド(Xクラス)(円建て、円ヘッジ)				99.3%			社債	31.4%
GIMジャパン・マネープール・ファンドF(適格機関投資家専用)				0.2%			住宅ローン担保証券等	29.1%
現金・預金・その他の資産(負債控除後)				0.5%			国債・政府機関債等	26.9%
合計(純資産総額)				100.0%			商業用不動産担保証券	8.8%
							資産担保証券	1.6%
							地方債	0.1%

組入上位銘柄

年間収益率の推移

*年間収益率(%)=(年末営業日の基準価額÷前年末営業日の基準価額-1)×100

*2019年の年間収益率は設定日から年末営業日、2026年の年間収益率は前年末営業日から2026年6月1日までのものです。

*ベンチマークは設定していません。

*当ページにおける「ファンド」は、JPM USコア債券ファンド(為替ヘッジあり、隔月決算型)です。

運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。

※1 各比率はファンドの純資産総額に対する比率を記載しています。

※2 ファンドは各投資先ファンドを通じて投資を行うため、各投資先ファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの純資産総額に対する投資比率として計算しています。なお、運用実績の基準日のファンドの基準価額算出に使用されているデータ(JPM USアグリゲート・ボンド(Xクラス)(円建て、円ヘッジ)およびGIMジャパン・マネープール・ファンドF(適格機関投資家専用)は2026年5月最終営業日のもの)を使用しています。

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