有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和3年5月18日-令和3年11月15日)

ニッポン企業社債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2021年 5月17日現在	2021年11月15日現在
資産の部
流動資産
預金	56,423	26,128
コール・ローン	340,750,874	761,180,100
社債券	35,454,532,934	58,813,577,133
派生商品評価勘定	44,967,536	3,787,075
未収利息	159,687,006	202,601,055
前払費用	21,827,179	38,219,216
流動資産合計	36,021,821,952	59,819,390,707
資産合計	36,021,821,952	59,819,390,707
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	49,880,469	351,920,791
未払金	239,783,060	755,924,490
未払利息	72	404
流動負債合計	289,663,601	1,107,845,685
負債合計	289,663,601	1,107,845,685
純資産の部
元本等
元本	34,085,488,212	54,700,256,335
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,646,670,139	4,011,288,687
元本等合計	35,732,158,351	58,711,545,022
純資産合計	35,732,158,351	58,711,545,022
負債純資産合計	36,021,821,952	59,819,390,707

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)デリバティブ取引 個別法に基づき原則として時価で評価しております。 (2)為替予約取引 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2021年 5月17日現在	2021年11月15日現在
1.	期首	2020年11月17日	2021年 5月18日
	期首元本額	12,013,080,701円	34,085,488,212円
	期首からの追加設定元本額	22,072,407,511円	20,614,768,123円
	期首からの一部解約元本額	-円	-円
	元本の内訳 ※
	ジパング企業債ファンド	34,085,488,212円	54,700,256,335円
	計	34,085,488,212円	54,700,256,335円
2.	受益権の総数	34,085,488,212口	54,700,256,335口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2020年11月17日 至 2021年 5月17日	自 2021年 5月18日 至 2021年11月15日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	2021年 5月17日現在	2021年11月15日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

(2021年 5月17日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
社債券	△20,404,566
合計	△20,404,566

(2021年11月15日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
社債券	324,935,266
合計	324,935,266

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(2021年 5月17日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	241,867,560	-	241,521,108	△346,452
	米ドル	241,867,560	-	241,521,108	△346,452
	売建	14,236,368,987	-	14,240,935,468	△4,566,481
	米ドル	13,825,783,182	-	13,822,444,108	3,339,074
	ユーロ	410,585,805	-	418,491,360	△7,905,555
合計		14,478,236,547	-	14,482,456,576	△4,912,933

(2021年11月15日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	549,611,050	-	548,403,589	△1,207,461
	米ドル	549,611,050	-	548,403,589	△1,207,461
	売建	17,330,293,388	-	17,677,219,643	△346,926,255
	米ドル	14,857,815,938	-	15,176,340,858	△318,524,920
	ユーロ	2,472,477,450	-	2,500,878,785	△28,401,335
合計		17,879,904,438	-	18,225,623,232	△348,133,716

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

2021年 5月17日現在		2021年11月15日現在
1口当たり純資産額	1.0483円	1口当たり純資産額	1.0733円
(1万口当たり純資産額)	(10,483円)	(1万口当たり純資産額)	(10,733円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
日本円	社債券	第1回アサヒグループホールディングス株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	600,000,000	609,389,400
		第1回横浜冷凍株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)(サステナビリティボンド)	300,000,000	301,788,900
		第2回ヒューリック株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	300,000,000	306,451,500
		第4回ヒューリック株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	300,000,000	311,679,000
		第2回森ビル株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)(グリーンボンド)	1,400,000,000	1,414,856,800
		第23回森ビル株式会社無担保社債(社債間限定同順位特約付)	100,000,000	101,008,000
		第2回東急不動産HD株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)(サステナビリティボンド)	1,600,000,000	1,635,988,800
		第1回帝人株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	700,000,000	704,172,700
		第1回住友化学株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	400,000,000	414,494,000
		第1回大日本住友製薬株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	1,200,000,000	1,234,917,600
		第2回大日本住友製薬株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	1,400,000,000	1,465,636,200
		第3回ENEOSホールディングス株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	1,400,000,000	1,441,860,000
		第2回DMG森精機株式会社利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債(清算型倒産手続時劣後特約付)	300,000,000	300,435,300
		第3回DMG森精機株式会社利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債(清算型倒産手続時劣後特約付)	100,000,000	106,947,100
		第4回DMG森精機株式会社利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債(清算型倒産手続時劣後特約付)	400,000,000	401,545,600
		第1回株式会社ツバキ・ナカシマ利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	400,000,000	401,606,800
		第1回パナソニック株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	1,700,000,000	1,713,137,600
		第2回パナソニック株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	700,000,000	706,444,200
		第3回パナソニック株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	600,000,000	610,562,400
		第2回株式会社かんぽ生命保険利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	600,000,000	612,693,000
		第1回日本生命第5回劣後ローン流動化株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約及び責任財産限定特約付)	700,000,000	718,605,300
		第2回住友生命第1回劣後ローン流動化株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約及び責任財産限定特約付)	400,000,000	410,143,600
		第1回日本生命第6回劣後ローン流動化株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約及び責任財産限定特約付)	800,000,000	814,854,400
		第1回明治安田生命第1回劣後ローン流動化株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約及び責任財産限定特約付)	900,000,000	907,947,000
		第1回ニプロ株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)(ソーシャルボンド)	100,000,000	102,012,800
		第7回イオン株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	3,200,000,000	3,389,993,600
		第9回イオン株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	700,000,000	717,440,500
		第11回株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ任意償還条項付無担保永久社債(債務免除特約および劣後特約付)	200,000,000	203,533,800
		第13回株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ任意償還条項付無担保永久社債(債務免除特約および劣後特約付)	100,000,000	102,001,900
		第14回株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ任意償還条項付無担保永久社債(債務免除特約および劣後特約付)	200,000,000	200,515,200
		第6回株式会社三井住友フィナンシャルグループ任意償還条項付無担保永久社債(債務免除特約及び劣後特約付)	100,000,000	101,526,800
		第7回株式会社三井住友フィナンシャルグループ任意償還条項付無担保永久社債(債務免除特約及び劣後特約付)	100,000,000	102,504,700
		第13回株式会社みずほフィナンシャルグループ任意償還条項付無担保永久社債(債務免除特約および劣後特約付)	200,000,000	200,322,800
		第2回東京センチュリー株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	300,000,000	305,255,700
		第2回オリックス株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	400,000,000	396,783,200
		第3回野村ホールディングス株式会社任意償還条項付無担保永久社債(債務免除特約および劣後特約付)	1,300,000,000	1,316,513,900
		第3回第一生命ホールディングス株式会社利払繰延条項・任意償還条項付無担保永久社債(劣後特約付)	1,500,000,000	1,533,273,000
		第1回東京海上日動火災保険株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	1,800,000,000	1,837,504,800
		第5回三井住友海上火災保険株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	500,000,000	511,387,500
		第6回三菱地所株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	100,000,000	101,915,300
		第3回東京建物株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)(サステナビリティボンド)	3,700,000,000	3,726,758,400
		第24回日本プライムリアルティ投資法人無担保投資法人債(特定投資法人債間限定同順位特約付)	100,000,000	100,233,000
		第2回西日本鉄道株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	1,600,000,000	1,600,062,400
		第1回株式会社商船三井利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	200,000,000	204,800,000
		第1回日本航空株式会社利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)	2,700,000,000	2,728,498,500
		第26回東京電力パワーグリッド株式会社社債(一般担保付)	100,000,000	106,568,000
		第42回東京電力パワーグリッド株式会社社債(一般担保付)	1,000,000,000	1,047,440,000
		第43回東京電力パワーグリッド株式会社社債(一般担保付)	200,000,000	213,676,000
		第45回東京電力パワーグリッド株式会社社債(一般担保付)	500,000,000	509,475,000
		第46回東京電力パワーグリッド株式会社社債(一般担保付)	700,000,000	721,294,000
		第47回東京電力パワーグリッド株式会社社債(一般担保付)	800,000,000	804,224,000
		第48回東京電力パワーグリッド株式会社社債(一般担保付)	700,000,000	703,269,000
日本円小計			40,400,000,000	41,235,949,000
米ドル	社債券	FUKOKU MUTUAL LIFE INSUR-5.0%-99/99/99	4,590,000.00	5,028,918.75
		MARUBENI CORP-1.577%-26/09/17	13,000,000.00	12,771,649.14
		MEIJI YASUDA LIFE INSURA-5.2%-45/10/20	2,285,000.00	2,550,069.36
		MITSUI SUMITOMO INSURANC-4.95%-99/99/99	15,000,000.00	17,118,750.00
		MIZUHO FINANCIAL GROUP-2.564%-31/09/13	2,800,000.00	2,737,972.16
		NIPPON LIFE INSURANCE-4.7%-46/01/20	1,000,000.00	1,096,225.00
		NIPPON LIFE INSURANCE-3.4%-50/01/23	2,000,000.00	2,062,500.00
		NIPPON LIFE INSURANCE-2.75%-51/01/21	15,700,000.00	15,287,247.00
		NIPPON LIFE INSURANCE-2.9%-51/09/16	10,000,000.00	9,831,743.50
		NISSAN MOTOR CO-4.81%-30/09/17	17,000,000.00	19,081,605.80
		NOMURA HOLDINGS INC-2.172%-28/07/14	2,500,000.00	2,448,881.25
		NORINCHUKIN BANK-2.08%-31/09/22	5,000,000.00	4,952,764.00
		SOFTBANK GROUP CORP-4.0%-26/07/06	16,000,000.00	15,702,046.71
		SUMITOMO LIFE INSUR-4.0%-77/09/14	4,000,000.00	4,338,120.00
		SUMITOMO LIFE INSUR-3.375%-81/04/15	14,300,000.00	14,777,691.50
		SUMITOMO MITSUI FINL GRP-2.93%-41/09/17	2,500,000.00	2,456,286.82
米ドル小計			127,675,000.00	132,242,470.99
				(15,075,641,692)
ユーロ	社債券	MITSUBISHI UFJ FIN GRP-0.848%-29/07/19	1,000,000.00	1,027,056.00
		SOFTBANK GROUP CORP-2.125%-24/07/06	11,200,000.00	11,123,806.40
		SOFTBANK GROUP CORP-2.875%-27/01/06	5,100,000.00	4,919,587.50
		TAKEDA PHARMACEUTICAL-1.375%-32/07/09	2,000,000.00	2,101,860.00
ユーロ小計			19,300,000.00	19,172,309.90
				(2,501,986,441)
	合計			58,813,577,133
				(17,577,628,133)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	社債券	16銘柄	100.0%	85.8%
ユーロ	社債券	4銘柄	100.0%	14.2%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。