有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和3年11月26日-令和4年5月25日)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額(口)	評価額	備考
親投資信託受益証券	SBI米国成長株・マザーファンド	662,179,756	991,084,440
合計		662,179,756	991,084,440

(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。


<参考情報>

本報告書の開示対象であるファンド(SBI米国小型成長株ファンド)は、「SBI米国成長株・マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2022年 5月25日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

SBI米国成長株・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年 5月25日現在
資産の部
流動資産
預金	7,593,093
コール・ローン	9,222
株式	974,487,633
未収入金	13,268,297
未収配当金	261,904
流動資産合計	995,620,149
資産合計	995,620,149
負債の部
流動負債
未払金	4,528,260
流動負債合計	4,528,260
負債合計	4,528,260
純資産の部
元本等
元本	662,179,756
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	328,912,133
元本等合計	991,091,889
純資産合計	991,091,889
負債純資産合計	995,620,149

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	2022年 5月25日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場によっております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	株式の配当落ち日において、その予想配当金額を計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
5.その他	外貨建資産等の会計処理 外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区別する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2022年 5月25日現在
1.	計算日における受益権の総数	662,179,756口
2.	1口当たり純資産額	1.4967円
	(10,000口当たり純資産額)	(14,967円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 2021年11月26日 至 2022年 5月25日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	本ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール･ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 また、主に為替変動リスクを回避すること等を目的として、為替予約取引を行っております。為替予約取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	常勤役員、審査室長、商品企画部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成する運用考査会議にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び改善勧告を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。
	①市場リスクの管理
	市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
	②信用リスクの管理
	信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
	③流動性リスクの管理
	流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	2022年 5月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	①株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 ②上記以外の金融商品 これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.金銭債権及び満期のある有価証券の計算日後の償還予定額	金銭債権 全額が1年以内に償還されます。 有価証券(売買目的有価証券を除く。)のうち満期のあるもの。 該当事項はありません。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	自 2021年11月26日 至 2022年 5月25日
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△188,375,536
合計	△188,375,536

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 2021年11月26日 至 2022年 5月25日

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本額の変動

項目	自 2021年11月26日 至 2022年 5月25日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	693,062,866円
期中追加設定元本額	39,545,268円
期中一部解約元本額	70,428,378円
期末元本額	662,179,756円
元本の内訳※
SBI米国小型成長株ファンド	662,179,756円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	DUCKHORN PORTFOLIO	5,184	19.36	100,362.24
	MP MATERIALS CORP	3,773	36.82	138,921.86
	ASPEN AEROGELS INC	1,021	15.71	16,039.91
	CAMECO CORP	5,014	23.72	118,932.08
	CIVITAS RESOURCES INC	861	69.13	59,520.93
	GOLAR LNG LTD	3,238	23.77	76,967.26
	HELMERICH & PAYNE	2,384	47.70	113,716.80
	MAGNOLIA OIL & GAS CORP - A	5,936	25.51	151,427.36
	MATADOR RESOURCES CO	2,610	53.21	138,878.10
	PATTERSON-UTI ENERGY INC	2,622	17.45	45,753.90
	PROFRAC HOLDING CORP-A	2,396	17.90	42,888.40
	SOUTHWESTERN ENERGY CO	8,893	7.64	67,942.52
	WEATHERFORD INTERNATIONAL PL	1,265	31.56	39,923.40
	ALLEGHENY TECHNOLOGIES INC	4,159	26.18	108,882.62
	CABOT CORP	1,540	69.73	107,384.20
	INTREPID POTASH INC	720	62.80	45,216.00
	LIVENT CORP	5,360	29.22	156,619.20
	YAMANA GOLD INC	16,358	5.39	88,169.62
	AAR CORP	2,177	46.46	101,143.42
	AMERESCO INC-CL A	426	55.68	23,719.68
	APPLIED INDUSTRIAL TECH INC	339	98.50	33,391.50
	ATKORE INC	609	97.74	59,523.66
	AXON ENTERPRISE INC	239	92.56	22,121.84
	CHART INDUSTRIES INC	982	175.20	172,046.40
	EVOQUA WATER TECHNOLOGIES CO	2,271	35.22	79,984.62
	FLUOR CORP	4,147	25.92	107,490.24
	GREENBRIER COMPANIES INC	1,256	39.16	49,184.96
	HERC HOLDINGS INC	335	105.29	35,272.15
	SHYFT GROUP INC/THE	1,365	21.18	28,910.70
	TRITON INTERNATIONAL LTD	1,227	61.01	74,859.27
	UNIVAR SOLUTIONS INC	2,586	28.74	74,321.64
	WILLSCOT MOBILE MINI HOLDING	4,573	34.55	157,997.15
	CASELLA WASTE SYSTEMS INC-A	522	69.92	36,498.24
	CORE & MAIN INC-CLASS A	4,064	22.92	93,146.88
	EXPONENT INC	422	87.97	37,123.34
	FTI CONSULTING INC	700	164.54	115,178.00
	MONTROSE ENVIRONMENTAL GROUP	741	37.94	28,113.54
	STERLING CHECK CORP	865	18.99	16,426.35
	TETRA TECH INC	395	126.08	49,801.60
	HERTZ GLOBAL HLDGS INC	1,979	18.34	36,294.86
	KIRBY CORP	1,571	64.65	101,565.15
	STAR BULK CARRIERS CORP	3,148	32.79	103,222.92
	GENTHERM INC	538	64.32	34,604.16
	VISTEON CORP	472	100.99	47,667.28
	CALLAWAY GOLF COMPANY	2,368	18.93	44,826.24
	SKYLINE CHAMPION CORP	951	45.10	42,890.10
	DAVE & BUSTER'S ENTERTAINMEN	2,128	30.72	65,372.16
	EUROPEAN WAX CENTER INC-A	2,730	24.20	66,066.00
	EVERI HOLDINGS INC	3,397	15.94	54,148.18
	PLAYA HOTELS & RESORTS NV	10,393	7.49	77,843.57
	SEAWORLD ENTERTAINMENT INC	1,087	48.80	53,045.60
	XPONENTIAL FITNESS INC-A	3,718	15.20	56,513.60
	CARGURUS INC	1,275	22.35	28,496.25
	NEXSTAR MEDIA GROUP INC-CL A	653	160.43	104,760.79
	BOOT BARN HOLDINGS INC	637	66.75	42,519.75
	MURPHY USA INC	279	242.95	67,783.05
	OLLIE'S BARGAIN OUTLET HOLDI	542	42.01	22,769.42
	PETCO HEALTH AND WELLNESS CO	2,393	15.14	36,230.02
	GROCERY OUTLET HOLDING CORP	1,376	38.98	53,636.48
	KRISPY KREME INC	3,568	14.10	50,308.80
	PERFORMANCE FOOD GROUP CO	820	38.87	31,873.40
	CELSIUS HOLDINGS INC	1,668	58.74	97,978.32
	FRESHPET INC	547	60.52	33,104.44
	HOSTESS BRANDS INC	3,815	21.03	80,229.45
MGP INGREDIENTS INC	1,133	92.05	104,292.65
SIMPLY GOOD FOODS CO/THE	1,060	37.91	40,184.60
BEAUTY HEALTH CO/THE	5,292	11.93	63,160.02
ALLSCRIPTS HEALTHCARE SOLUTI	3,575	17.05	60,953.75
AMN HEALTHCARE SERVICES INC	662	88.13	58,342.06
ATRICURE INC	863	41.34	35,676.42
INARI MEDICAL INC	1,042	60.83	63,384.86
INSPIRE MEDICAL SYSTEMS INC	646	170.14	109,910.44
LANTHEUS HOLDINGS INC	2,084	63.76	132,875.84
PROCEPT BIOROBOTICS CORP	518	36.88	19,103.84
SHOCKWAVE MEDICAL INC	585	160.69	94,003.65
STAAR SURGICAL CO	309	57.49	17,764.41
APELLIS PHARMACEUTICALS INC	1,584	42.55	67,399.20
BLUEPRINT MEDICINES CORP	335	55.33	18,535.55
CRINETICS PHARMACEUTICALS IN	3,799	19.66	74,688.34
CYTOKINETICS INC	3,535	38.24	135,178.40
DICE THERAPEUTICS INC	2,559	16.90	43,247.10
GALAPAGOS NV-SPON ADR	1,272	55.26	70,290.72
HALOZYME THERAPEUTICS INC	3,449	44.82	154,584.18
INTRA-CELLULAR THERAPIES INC	1,341	56.96	76,383.36
MERUS NV	1,498	14.87	22,275.26
NUVALENT INC-A	2,307	8.18	18,871.26
PACIRA BIOSCIENCES INC	1,241	60.65	75,266.65
RELAY THERAPEUTICS INC	4,713	16.65	78,471.45
SPRINGWORKS THERAPEUTICS INC	2,599	33.68	87,534.32
XENON PHARMACEUTICALS INC	3,872	26.49	102,569.28
TRIUMPH BANCORP INC	502	67.55	33,910.10
KINSALE CAPITAL GROUP INC	825	206.22	170,131.50
RLI CORP	751	116.99	87,859.49
RYMAN HOSPITALITY PROPERTIES	1,203	80.89	97,310.67
TERRENO REALTY CORP	912	59.86	54,592.32
CALIX INC	934	33.32	31,120.88
CYBERARK SOFTWARE LTD/ISRAEL	471	132.22	62,275.62
DIGITALOCEAN HOLDINGS INC	1,292	43.26	55,891.92
DOCEBO INC	1,173	32.79	38,462.67
ENDAVA PLC- SPON ADR	504	90.33	45,526.32
FIVE9 INC	1,050	86.14	90,447.00
FLYWIRE CORP-VOTING	2,036	17.50	35,630.00
KBR INC	2,923	48.07	140,508.61
MONDAY.COM LTD	549	99.75	54,762.75
PAYLOCITY HOLDING CORP	529	163.15	86,306.35
SPROUT SOCIAL INC - CLASS A	1,265	40.02	50,625.30
TENABLE HOLDINGS INC	1,451	48.87	70,910.37
AMBARELLA INC	310	73.19	22,688.90
AXCELIS TECHNOLOGIES INC	683	54.16	36,991.28
RAMBUS INC	2,023	23.58	47,702.34
SILICON MOTION TECHNOL-ADR	1,006	87.66	88,185.96
米ドル 小計		229,893		7,674,339.53
				(974,487,633)
合 計		229,893		974,487,633
				(974,487,633)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	111銘柄	98.3%	100.0%

(注)組入株式時価比率は、純資産に対する通貨ごとの比率であります。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。