有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2022/11/26-2023/05/25)

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	券面総額(口)	評価額	備考
親投資信託受益証券	SBI米国成長株・マザーファンド	595,085,758	1,024,559,149
合計		595,085,758	1,024,559,149

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。


<参考情報>本報告書の開示対象であるファンド(SBI米国小型成長株ファンド)は、「SBI米国成長株・マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2023年 5月25日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
SBI米国成長株・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 5月25日現在
資産の部
流動資産
預金	4,640,520
コール・ローン	19,177
株式	1,013,541,852
未収入金	13,149,990
未収配当金	150,603
流動資産合計	1,031,502,142
資産合計	1,031,502,142
負債の部
流動負債
未払金	6,969,512
流動負債合計	6,969,512
負債合計	6,969,512
純資産の部
元本等
元本	595,085,758
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	429,446,872
元本等合計	1,024,532,630
純資産合計	1,024,532,630
負債純資産合計	1,031,502,142

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	2023年 5月25日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場によっております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	株式の配当落ち日において、その予想配当金額を計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
5.その他	外貨建資産等の会計処理 外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区別する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2023年 5月25日現在
1.	計算日における受益権の総数	595,085,758口
2.	1口当たり純資産額	1.7217円
	(10,000口当たり純資産額)	(17,217円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 2022年11月26日 至 2023年 5月25日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	本ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール･ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 また、主に為替変動リスクを回避すること等を目的として、為替予約取引を行っております。為替予約取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	常勤取締役、最高運用責任者、リスク管理部長、商品企画部長、マーケティング部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成するリスク管理委員会にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。
	①市場リスクの管理
	市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
	②信用リスクの管理
	信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
	③流動性リスクの管理
	流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	2023年 5月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	①株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 ②上記以外の金融商品 これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.金銭債権及び満期のある有価証券の計算日後の償還予定額	金銭債権 全額が1年以内に償還されます。 有価証券(売買目的有価証券を除く。)のうち満期のあるもの 該当事項はありません。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2023年 5月25日 現在
	当期間の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	77,083,379
合計	77,083,379

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、本マザーファンドの期首から計算日までの期間に対応するものであります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 2022年11月26日 至 2023年 5月25日

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本額の変動

項目	自 2022年11月26日 至 2023年 5月25日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	618,066,101円
期中追加設定元本額	2,423,115円
期中一部解約元本額	25,403,458円
期末元本額	595,085,758円
元本の内訳※
SBI米国小型成長株ファンド	595,085,758円

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	DUCKHORN PORTFOLIO	2,058	13.27	27,309.66
	CAMECO CORP	4,166	27.85	116,023.10
	DENBURY INC	481	92.73	44,603.13
	TECHNIPFMC PLC	4,606	14.35	66,096.10
	WEATHERFORD INTERNATIONAL PL	808	60.60	48,964.80
	ATI INC	2,936	35.79	105,079.44
	CARPENTER TECHNOLOGY	1,559	45.55	71,012.45
	O-I GLASS INC	2,859	21.61	61,782.99
	OSISKO GOLD ROYALTIES LTD	2,825	15.61	44,098.25
	AAON INC	675	88.07	59,447.25
	AEROVIRONMENT INC	669	108.94	72,880.86
	APPLIED INDUSTRIAL TECH INC	560	126.06	70,593.60
	ARCOSA INC	547	66.78	36,528.66
	ATKORE INC	283	118.44	33,518.52
	AXON ENTERPRISE INC	590	192.81	113,757.90
	AZEK CO INC/THE	2,184	23.58	51,498.72
	CHART INDUSTRIES INC	614	112.18	68,878.52
	COMFORT SYSTEMS USA INC	766	144.84	110,947.44
	EMCOR GROUP INC	476	161.68	76,959.68
	ESAB CORP	589	58.79	34,627.31
	FEDERAL SIGNAL CORP	1,232	52.79	65,037.28
	FTAI AVIATION LTD	2,649	27.92	73,960.08
	HEXCEL CORP	1,015	70.86	71,922.90
	NEXTRACKER INC-CL A	972	38.46	37,383.12
	SHYFT GROUP INC/THE	1,560	23.12	36,067.20
	SIMPSON MANUFACTURING CO INC	592	121.79	72,099.68
	SITEONE LANDSCAPE SUPPLY INC	485	141.26	68,511.10
	SPX TECHNOLOGIES INC	703	75.69	53,210.07
	WILLSCOT MOBILE MINI HOLDING	873	44.54	38,883.42
	CASELLA WASTE SYSTEMS INC-A	599	93.06	55,742.94
	CORE & MAIN INC-CLASS A	2,794	26.69	74,571.86
	EXPONENT INC	304	89.35	27,162.40
	FTI CONSULTING INC	536	186.48	99,953.28
	MSA SAFETY INC	227	142.82	32,420.14
	TETRA TECH INC	314	137.68	43,231.52
	SAIA INC	362	273.42	98,978.04
	GENTHERM INC	524	56.32	29,511.68
	VISTEON CORP	743	134.82	100,171.26
	CROCS INC	679	104.09	70,677.11
	INSTALLED BUILDING PRODUCTS	863	107.36	92,651.68
	MERITAGE HOMES CORP	192	117.37	22,535.04
	SKECHERS USA INC-CL A	1,460	50.84	74,226.40
	SKYLINE CHAMPION CORP	643	65.37	42,032.91
	BOYD GAMING CORP	533	64.74	34,506.42
	DUOLINGO	406	147.51	59,889.06
	PLAYA HOTELS & RESORTS NV	5,890	8.89	52,362.10
	TEXAS ROADHOUSE INC	570	112.13	63,914.10
	WINGSTOP INC	653	205.92	134,465.76
	XPONENTIAL FITNESS INC-A	3,316	25.59	84,856.44
	WORLD WRESTLING ENTERTAIN-A	594	102.13	60,665.22
	CELSIUS HOLDINGS INC	906	131.43	119,075.58
	MGP INGREDIENTS INC	353	101.98	35,998.94
	SOVOS BRANDS INC	721	18.70	13,482.70
	BELLRING BRANDS INC	3,203	36.10	115,628.30
	ELF BEAUTY INC	1,271	86.45	109,877.95
	INTER PARFUMS INC	386	130.94	50,542.84
	ALPHATEC HOLDINGS INC	1,528	15.02	22,950.56
	GLAUKOS CORP	388	56.66	21,984.08
	INSPIRE MEDICAL SYSTEMS INC	550	299.88	164,934.00
	LANTHEUS HOLDINGS INC	384	96.29	36,975.36
	OPTION CARE HEALTH INC	1,149	27.88	32,034.12
	SHOCKWAVE MEDICAL INC	202	281.50	56,863.00
	TRANSMEDICS GROUP INC	1,250	71.60	89,500.00
	TREACE MEDICAL CONCEPTS INC	1,663	26.07	43,354.41
ACELYRIN INC	1,600	20.88	33,408.00
APELLIS PHARMACEUTICALS INC	825	86.57	71,420.25
ARROWHEAD PHARMACEUTICALS IN	949	35.57	33,755.93
AXSOME THERAPEUTICS INC	745	68.73	51,203.85
BIOMEA FUSION INC	1,442	32.74	47,211.08
CRINETICS PHARMACEUTICALS IN	3,389	22.21	75,269.69
CYTOKINETICS INC	582	38.14	22,197.48
DICE THERAPEUTICS INC	2,619	33.81	88,548.39
HALOZYME THERAPEUTICS INC	1,005	33.45	33,617.25
KARUNA THERAPEUTICS INC	185	224.35	41,504.75
KRYSTAL BIOTECH INC	594	118.53	70,406.82
MERUS NV	1,336	21.49	28,710.64
MORPHIC HOLDING INC	722	58.80	42,453.60
NATERA INC	987	50.88	50,218.56
NUVALENT INC-A	2,187	40.08	87,654.96
REVANCE THERAPEUTICS INC	1,097	31.51	34,566.47
TG THERAPEUTICS INC	1,951	27.97	54,569.47
VAXCYTE INC	1,606	50.94	81,809.64
VENTYX BIOSCIENCES INC	865	35.92	31,070.80
XENON PHARMACEUTICALS INC	3,932	41.40	162,784.80
EVERCORE INC - A	335	108.32	36,287.20
KINSALE CAPITAL GROUP INC	496	303.43	150,501.28
RENAISSANCERE HOLDINGS LTD	434	192.00	83,328.00
AGILYSYS INC	1,046	69.65	72,853.90
APPFOLIO INC - A	294	141.82	41,695.08
CALIX INC	745	44.69	33,294.05
CYBERARK SOFTWARE LTD/ISRAEL	283	153.58	43,463.14
ENGAGESMART INC	4,318	18.09	78,112.62
EXLSERVICE HOLDINGS INC	300	153.65	46,095.00
FASTLY INC - CLASS A	4,952	14.82	73,388.64
FLYWIRE CORP-VOTING	2,784	30.36	84,522.24
INSTRUCTURE HOLDINGS INC	1,531	24.18	37,019.58
MONDAY.COM LTD	652	164.29	107,117.08
PAYLOCITY HOLDING CORP	181	172.84	31,284.04
SHIFT4 PAYMENTS INC-CLASS A	1,240	64.98	80,575.20
SPS COMMERCE INC	456	158.04	72,066.24
TENABLE HOLDINGS INC	733	38.45	28,183.85
BADGER METER INC	553	138.40	76,535.20
DIGI INTERNATIONAL INC	1,116	34.43	38,423.88
SUPER MICRO COMPUTER INC	1,464	167.62	245,395.68
IRIDIUM COMMUNICATIONS INC	2,025	59.33	120,143.25
AEHR TEST SYSTEMS	1,284	30.28	38,879.52
AXCELIS TECHNOLOGIES INC	1,102	141.05	155,437.10
IMPINJ INC	424	95.22	40,373.28
MAXEON SOLAR TECHNOLOGIE	2,924	28.55	83,480.20
RAMBUS INC	2,149	57.33	123,202.17
米ドル 小計		138,927		7,263,450.28
				(1,013,541,852)
合 計		138,927		1,013,541,852
				(1,013,541,852)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	株式	110銘柄	98.9%	100.0%

(注)組入株式時価比率は、純資産に対する通貨ごとの比率であります。 (2)株式以外の有価証券 該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。