半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和2年2月18日-令和3年2月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別 項目	第2期中間計算期間 自 2020年 2月18日 至 2020年 8月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取り扱い
	当ファンドの第2期中間計算期間は、前期末及び当期末が休日のため、2020年2月18日から2020年8月17日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第1期 2020年 2月17日現在				第2期中間計算期間末 2020年 8月17日現在
※1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			※1.	当該中間計算期間の末日における受益権の総数
			52,062,179,152口				59,003,130,108口
※2.	当該計算期間の末日における1単位当りの純資産の額			※2.	当該中間計算期間の末日における1単位当りの純資産の額
		1口当りの純資産額	1.0230円			1口当りの純資産額	1.1040円
		(10,000口当りの純資産額	10,230円)			(10,000口当りの純資産額	11,040円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2期中間計算期間 自 2020年 2月18日 至 2020年 8月17日

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

第1期 2020年 2月17日現在	第2期中間計算期間末 2020年 8月17日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	1.中間貸借対照表額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算出方法	2.時価の算出方法
時価の算出方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第2期中間計算期間 自 2020年 2月18日 至 2020年 8月17日

該当事項はありません。

(その他の注記)
1.元本の移動

第1期 (2020年 2月17日現在)		第2期中間計算期間末 (2020年 8月17日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
設定元本額	24,950,038,614円	期首元本額	52,062,179,152円
期中追加設定元本額	28,108,347,747円	期中追加設定元本額	22,928,703,928円
期中一部解約元本額	996,207,209円	期中一部解約元本額	15,987,752,972円

2.有価証券関係
該当事項はありません。
3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「ひふみワールドマザーファンド」受益証券を主要投資対象としております。貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、当該マザーファンドの受益証券です。
ひふみワールドマザーファンドの経理状況
マザーファンドの経理状況は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
ひふみワールドマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2020年 2月17日現在	2020年 8月17日現在
資産の部
流動資産
預金	3,057,795,283	4,276,971,095
金銭信託	659,089	972,818
コール・ローン	7,418,367,755	2,686,501,934
株式	53,937,531,241	72,398,423,241
投資証券	648,490,878	1,538,521,905
未収配当金	23,490,701	40,552,726
流動資産合計	65,086,334,947	80,941,943,719
資産合計	65,086,334,947	80,941,943,719
負債の部
流動負債
未払金	584,059,489	-
未払利息	9,145	1,472
流動負債合計	584,068,634	1,472
負債合計	584,068,634	1,472
純資産の部
元本等
元本	※1 58,072,634,803	※1 67,051,250,463
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	6,429,631,510	13,890,691,784
元本等合計	64,502,266,313	80,941,942,247
純資産合計	※2 64,502,266,313	※2 80,941,942,247
負債純資産合計	65,086,334,947	80,941,943,719

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別 項目	自 2020年 2月18日 至 2020年 8月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算
	原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値により計算しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。
	計算期間の取扱い
	当ファンドの計算期間は、ひふみワールド+の計算期間に合わせるため、2020年2月18日から2020年8月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

2020年 2月17日現在				2020年 8月17日現在
※1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			※1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			58,072,634,803口				67,051,250,463口
※2.	当該計算期間の末日における1単位当りの純資産の額			※2.	当該計算期間の末日における1単位当りの純資産の額
		1口当りの純資産額	1.1107円			1口当りの純資産額	1.2072円
		(10,000口当りの純資産額	11,107円)			(10,000口当りの純資産額	12,072円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	2020年 2月17日現在	2020年 8月17日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算出方法	時価の算出方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(その他の注記)
1.元本の移動

2020年 2月17日現在		2020年 8月17日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首	2019年10月 8日	期首	2020年 2月18日
設定元本額	5,100,000,000円	期首元本額	58,072,634,803円
期中追加設定元本額	52,972,634,803円	期中追加設定元本額	14,398,154,990円
期中一部解約元本額	0円	期中一部解約元本額	5,419,539,330円
期末元本額	58,072,634,803円	期末元本額	67,051,250,463円
元本の内訳※		元本の内訳※
ひふみワールド	10,147,114,118円	ひふみワールド	12,552,504,805円
ひふみワールド+	47,925,520,685円	ひふみワールド+	54,498,745,658円

(注)※当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
2.有価証券関係
該当事項はありません。
3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。