半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2024/02/16-2025/02/17)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別 項目	第6期中間計算期間 自 2024年 2月16日 至 2024年 8月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第5期 2024年 2月15日現在				第6期中間計算期間末 2024年 8月15日現在
※1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			※1.	当該中間計算期間の末日における受益権の総数
			115,787,169,319口				111,127,354,362口
※2.	当該計算期間の末日における1単位当りの純資産の額			※2.	当該中間計算期間の末日における1単位当りの純資産の額
		1口当りの純資産額	1.9130円			1口当りの純資産額	2.0096円
		(10,000口当りの純資産額	19,130円)			(10,000口当りの純資産額	20,096円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第5期中間計算期間 自 2023年 2月16日 至 2023年 8月15日		第6期中間計算期間 自 2024年 2月16日 至 2024年 8月15日
	該当事項はありません。		該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	第5期 2024年 2月15日現在	第6期中間計算期間末 2024年 8月15日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算出方法	時価の算出方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第6期中間計算期間 自 2024年 2月16日 至 2024年 8月15日

該当事項はありません。

 
(その他の注記)
1.元本の移動

第5期 2024年 2月15日現在		第6期中間計算期間末 2024年 8月15日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	147,508,247,221円	期首元本額	115,787,169,319円
期中追加設定元本額	22,062,931,307円	期中追加設定元本額	10,236,891,633円
期中一部解約元本額	53,784,009,209円	期中一部解約元本額	14,896,706,590円

2.有価証券関係
該当事項はありません。
 
3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
 
(参考)
当ファンドは、「ひふみワールドマザーファンド」受益証券を主要投資対象としております。中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、当該マザーファンドの受益証券です。
ひふみワールドマザーファンドの経理状況 マザーファンドの経理状況は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
 
ひふみワールドマザーファンド
 
(1)貸借対照表

(単位:円)
	2024年 2月15日現在	2024年 8月15日現在
資産の部
流動資産
預金	6,322,913,091	20,691,741,835
金銭信託	643,755	518,262
コール・ローン	5,151,385,134	6,205,813,575
株式	276,622,142,442	274,747,217,170
投資証券	9,140,141,376	730,973,335
未収入金	2,786,949,371	-
未収配当金	127,887,058	159,863,117
未収利息	-	34,172
流動資産合計	300,152,062,227	302,536,161,466
資産合計	300,152,062,227	302,536,161,466
負債の部
流動負債
未払金	4,766,659,310	5,307,696,471
未払利息	2,822	-
流動負債合計	4,766,662,132	5,307,696,471
負債合計	4,766,662,132	5,307,696,471
純資産の部
元本等
元本	※1 133,680,900,266	※1 126,997,409,407
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	161,704,499,829	170,231,055,588
元本等合計	295,385,400,095	297,228,464,995
純資産合計	※2 295,385,400,095	※2 297,228,464,995
負債純資産合計	300,152,062,227	302,536,161,466

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別 項目	自 2024年 2月16日 至 2024年 8月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2. 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算 原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値により計算しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

2024年 2月15日現在				2024年 8月15日現在
※1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			※1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			133,680,900,266口				126,997,409,407口
※2.	当該計算期間の末日における1単位当りの純資産の額			※2.	当該計算期間の末日における1単位当りの純資産の額
		1口当りの純資産額	2.2096円			1口当りの純資産額	2.3404円
		(10,000口当りの純資産額	22,096円)			(10,000口当りの純資産額	23,404円)

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	2024年 2月15日現在	2024年 8月15日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算出方法	時価の算出方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

2024年 2月15日現在		2024年 8月15日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年 2月16日	期首	2024年 2月16日
期首元本額	169,329,180,861円	期首元本額	133,680,900,266円
期中追加設定元本額	8,530,538,430円	期中追加設定元本額	4,215,412,683円
期中一部解約元本額	44,178,819,025円	期中一部解約元本額	10,898,903,542円
期末元本額	133,680,900,266円	期末元本額	126,997,409,407円
元本の内訳※		元本の内訳※
ひふみワールド	23,904,405,147円	ひふみワールド	23,907,553,929円
ひふみワールド+	100,856,656,846円	ひふみワールド+	95,937,426,309円
ひふみワールド年金	580,190,500円	ひふみワールド年金	820,866,608円
ひふみワールドファンドFOFs用(適格機関投資家専用)	8,339,647,773円	ひふみワールドファンドFOFs用(適格機関投資家専用)	6,331,562,561円

(注)※当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
2.有価証券関係
 
 
該当事項はありません。
 
3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。