半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2025/02/18-2026/02/16)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別 項目	第7期中間計算期間 自 2025年 2月18日 至 2025年 8月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	計算期間の取扱い 当ファンドの第7期中間計算期間は、前期末が休日のため、2025年 2月18日から2025年 8月17日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第6期 2025年 2月17日現在				第7期中間計算期間末 2025年 8月17日現在
※1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			※1.	当該中間計算期間の末日における受益権の総数
			105,827,533,859口				104,049,728,160口
※2.	当該計算期間の末日における1単位当りの純資産の額			※2.	当該中間計算期間の末日における1単位当りの純資産の額
		1口当りの純資産額	2.2705円			1口当りの純資産額	2.3180円
		(10,000口当りの純資産額	22,705円)			(10,000口当りの純資産額	23,180円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6期中間計算期間 自 2024年 2月16日 至 2024年 8月15日		第7期中間計算期間 自 2025年 2月18日 至 2025年 8月17日
	該当事項はありません。		該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	第6期 2025年 2月17日現在	第7期中間計算期間末 2025年 8月17日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算出方法	時価の算出方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明		金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
 
(重要な後発事象に関する注記)

第7期中間計算期間 自 2025年 2月18日 至 2025年 8月17日

該当事項はありません。

 
(その他の注記)
元本の移動

第6期 2025年 2月17日現在		第7期中間計算期間末 2025年 8月17日現在
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	115,787,169,319円	期首元本額	105,827,533,859円
期中追加設定元本額	18,556,853,574円	期中追加設定元本額	7,354,763,576円
期中一部解約元本額	28,516,489,034円	期中一部解約元本額	9,132,569,275円

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(参考)
当ファンドは、「ひふみワールドマザーファンド」受益証券を主要投資対象としております。中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、当該マザーファンドの受益証券です。
ひふみワールドマザーファンドの経理状況 マザーファンドの経理状況は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
 
ひふみワールドマザーファンド
 
(1)貸借対照表

(単位:円)
	2025年 8月17日現在
資産の部
流動資産
預金	13,364,364,994
金銭信託	371,310
コール・ローン	4,683,301,177
株式	300,314,261,509
未収入金	4,920,455,412
未収配当金	55,884,704
未収利息	57,611
流動資産合計	323,338,696,717
資産合計	323,338,696,717
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	※1 117,946,922,667
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	205,391,774,050
元本等合計	323,338,696,717
純資産合計	※2 323,338,696,717
負債純資産合計	323,338,696,717

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別 項目	自 2025年 2月18日 至 2025年 8月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算 原則として、わが国における計算期間の末日の対顧客電信売買相場の仲値により計算しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

2025年 8月17日現在
※1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			117,946,922,667口
※2.	当該計算期間の末日における1単位当りの純資産の額
		1口当りの純資産額	2.7414円
		(10,000口当りの純資産額	27,414円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	2025年 8月17日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算出方法	時価の算出方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(その他の注記)
元本の移動

2025年 8月17日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2025年 2月18日
期首元本額	120,603,588,189円
期中追加設定元本額	3,618,958,610円
期中一部解約元本額	6,275,624,132円
期末元本額	117,946,922,667円
元本の内訳※
ひふみワールド	23,496,633,231円
ひふみワールド+	88,521,073,492円
ひふみワールド年金	1,192,137,514円
ひふみワールドファンドFOFs用(適格機関投資家専用)	4,737,078,430円

(注)※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
 
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。