楽天・ポジティブ・インパクト株式ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2023/02/15 9:15

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2023/02/15 9:15

#3 その他の手数料等（連結）

投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息、法定書類の作成・印刷・交付にかかる費用ならびに当該費用にかかる消費税等に相当する金額、およびその他投資信託財産の運営にかかる費用ならびに当該費用にかかる消費税等に相当する金額(「諸経費」といいます。)は、原則として受益者の負担とし、投資信託財産中から支弁します。ただし、委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、当該諸経費の一部もしくはすべてを負担する場合があります。2023/02/15 9:15

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2023/02/15 9:15

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2023/02/15 9:15

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2023/02/15 9:15

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2019年12月20日
・ファンドの信託契約締結、運用開始2023/02/15 9:15

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2022年11月30日現在です。

2023/02/15 9:15

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
当ファンドは、投資信託財産の成長を目指して運用を行います。2023/02/15 9:15

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2023/02/15 9:15

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一部および投資助言・代理業務を行っています。

2023/02/15 9:15

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2023/02/15 9:15

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2023/02/15 9:15

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2019年12月20日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2023/02/15 9:15

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2023/02/15 9:15

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第1期	2019年12月20日～2020年11月16日	0.0000
第2期	2020年11月17日～2021年11月15日	0.0000
第3期	2021年11月16日～2022年11月15日	0.0000

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第1期2019年12月20日～2020年11月16日0.0000第2期2020年11月17日～2021年11月15日0.0000第3期2021年11月16日～2022年11月15日0.0000

2023/02/15 9:15

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として以下の方針に基づいて分配を行います。
1)分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価損益を含みます。)等の全額とします。
2)収益分配金額は、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、必ず分配を行うものではありません。
3)留保益の運用については特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいた運用を行います。2023/02/15 9:15

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2023/02/15 9:15

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2022年 2月15日	有価証券届出書
2022年 2月15日	有価証券報告書
2022年 8月15日	有価証券届出書
2022年 8月15日	半期報告書

2023/02/15 9:15

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第1期	2019年12月20日～2020年11月16日	13.77
第2期	2020年11月17日～2021年11月15日	30.20
第3期	2021年11月16日～2022年11月15日	△17.03

e border="0">期期間収益率(%)第1期2019年12月20日～2020年11月16日13.77第2期2020年11月17日～2021年11月15日30.20第3期2021年11月16日～2022年11月15日△17.03e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2023/02/15 9:15

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から5年間、償還金については支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2023/02/15 9:15

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額(2022年11月末現在)

2023/02/15 9:15

#23 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社である楽天投信投資顧問株式会社(以下「当社」といいます。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」といいます。)、並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年8月30日大蔵省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という)、並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2023/02/15 9:15

#24 投資リスク（連結）

株価変動リスク
当ファンドが実質的に投資する株式の価格は、国内外の政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給関係等の影響を受け変動します。当該株式の価格が下落した場合には、基準価額が下落する要因となります。2023/02/15 9:15

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2023/02/15 9:15

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)投資信託証券への投資割合には制限を設けません。

2023/02/15 9:15

#27 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
投資信託証券を主要投資対象とします。

2023/02/15 9:15

#28 投資方針（連結）

主に別に定める投資信託証券※への投資を通じて、主として社会・環境問題の解決に貢献するサービス・商品を提供する企業が発行する上場株式に投資を行うことにより、長期的な収益の獲得を目指します。なお、投資信託財産の一部を、親投資信託である「楽天・国内マネー・マザーファンド」の受益証券に投資します。2023/02/15 9:15

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国/地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	帳簿価額単価(円)	帳簿価額金額(円)	評価額単価(円)	評価額金額(円)	投資比率(%)
ルクセンブルク	投資信託受益証券	UBAM ポジティブ・インパクト・エクイティ IC 円シェア・クラス	23,681.393	12,644	299,427,533	12,646	299,474,895	98.85
日本	親投資信託受益証券	楽天・国内マネー・マザーファンド	9,994	0.9987	9,981	0.9986	9,980	0.00

e border="0">国/地域種類銘柄名数量又は

2023/02/15 9:15

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券	ルクセンブルク	299,474,895	98.85
親投資信託受益証券	日本	9,980	0.00
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	3,461,844	1.14
合計(純資産総額)		302,946,719	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券ルクセンブルク299,474,89598.85親投資信託受益証券日本9,9800.00現金・預金・その他の資産(負債控除後)―3,461,8441.14合計(純資産総額)302,946,719100.00

2023/02/15 9:15

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2023/02/15 9:15

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2023/02/15 9:15

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第2期自 2020年11月17日至 2021年11月15日	第3期自 2021年11月16日至 2022年11月15日
営業収益
有価証券売買等損益	271,125,381	△89,564,410
営業収益合計	271,125,381	△89,564,410
営業費用
支払利息	20,319	6,737
受託者報酬	231,820	114,232
委託者報酬	7,418,016	3,655,276
その他費用	2,079,725	1,073,147
営業費用合計	9,749,880	4,849,392
営業利益又は営業損失(△)	261,375,501	△94,413,802
経常利益又は経常損失(△)	261,375,501	△94,413,802
当期純利益又は当期純損失(△)	261,375,501	△94,413,802
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	138,367,646	△31,972,976
期首剰余金又は期首欠損金(△)	149,970,468	189,423,192
剰余金増加額又は欠損金減少額	41,293,958	3,415,215
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	41,293,958	3,415,215
剰余金減少額又は欠損金増加額	124,849,089	71,316,532
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	124,849,089	71,316,532
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	189,423,192	59,081,049

2023/02/15 9:15

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度(自2020年1月1日至2020年12月31日)		当事業年度(自2021年1月1日至2021年12月31日)
営業収益
委託者報酬		1,285,484		1,912,382
運用受託報酬		47,067		117,413
営業収益計		1,332,552		2,029,795
営業費用
支払手数料		401,314		640,528
委託費		105,827		124,894
広告宣伝費		5,837		19,580
通信費		67,273		86,112
協会費		2,030		2,584
諸会費		82		108
営業費用計		582,385		873,808
一般管理費	※1・2	598,185	※1・2	742,223
営業利益		152,000		413,763
営業外収益
受取利息		8		9
有価証券利息		436		537
投資有価証券売却益		44,379		25,589
為替差益		0		-
雑収入		2,542		-
営業外収益計		47,366		26,136
営業外費用
為替差損		-		0
営業外費用計		-		0
経常利益		199,367		439,899
特別損失
固定資産除却損		423		0
事務所移転費		723		-
投資有価証券評価損		-		39,995
特別損失計		1,146		39,995
税引前当期純利益		198,220		399,904
法人税、住民税及び事業税		77,119		144,134
法人税等調整額		△14,226		△19,271
法人税等合計		62,892		124,862
当期純利益		135,328		275,041

2023/02/15 9:15

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

2023/02/15 9:15

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2023/02/15 9:15

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせください。
・販売会社における申込手数料率は3.3%(税抜3%)が上限となっております。
・申込手数料の額(1口当たり)は、取得申込受付日の翌々営業日の基準価額に申込手数料率を乗じて得た額とします。
・<分配金再投資コース(自動けいぞく投資コース)>の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料は、購入時の商品説明ならびに事務手続き等にかかる費用の対価として、販売会社に支払われます。2023/02/15 9:15

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
販売会社所定の方法でお申し込みください。2023/02/15 9:15

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第1計算期間末	(2020年11月16日)	1,238	1,238	1.1377	1.1377
第2計算期間末	(2021年11月15日)	583	583	1.4813	1.4813
第3計算期間末	(2022年11月15日)	316	316	1.2291	1.2291
	2021年11月末日	540	―	1.4032	―
	12月末日	556	―	1.4612	―
	2022年 1月末日	452	―	1.2696	―
	2月末日	406	―	1.1828	―
	3月末日	447	―	1.3346	―
	4月末日	416	―	1.2536	―
	5月末日	404	―	1.2315	―
	6月末日	378	―	1.2093	―
	7月末日	368	―	1.2229	―
	8月末日	349	―	1.2168	―
	9月末日	306	―	1.0943	―
	10月末日	314	―	1.2058	―
	11月末日	302	―	1.2287	―

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2020年11月16日)1,2381,2381.13771.1377第2計算期間末(2021年11月15日)5835831.48131.4813第3計算期間末(2022年11月15日)3163161.22911.22912021年11月末日540―1.4032―12月末日556―1.4612―2022年 1月末日452―1.2696―2月末日406―1.1828―3月末日447―1.3346―4月末日416―1.2536―5月末日404―1.2315―6月末日378―1.2093―7月末日368―1.2229―8月末日349―1.2168―9月末日306―1.0943―10月末日314―1.2058―11月末日302―1.2287―

2023/02/15 9:15

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	303,120,098	円
Ⅱ 負債総額	173,379	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	302,946,719	円
Ⅳ 発行済口数	246,563,169	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.2287	円

e border="0">Ⅰ 資産総額303,120,098円Ⅱ 負債総額173,379円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)302,946,719円Ⅳ 発行済口数246,563,169口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.2287円

2023/02/15 9:15

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年11月16日から翌年11月15日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。2023/02/15 9:15

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第1期	2019年12月20日～2020年11月16日	1,371,235,525	282,401,732
第2期	2020年11月17日～2021年11月15日	143,572,961	838,824,030
第3期	2021年11月16日～2022年11月15日	13,514,970	149,243,215

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第1期2019年12月20日～2020年11月16日1,371,235,525282,401,732第2期2020年11月17日～2021年11月15日143,572,961838,824,030第3期2021年11月16日～2022年11月15日13,514,970149,243,215e border="0">(注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

2023/02/15 9:15

#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)収益分配金に対する課税

2023/02/15 9:15

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	前事業年度(2020年12月31日現在)		当事業年度(2021年12月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金		998,579		1,174,557
金銭の信託		800,000		800,000
前払費用		14,635		28,356
未収入金		1,471		2,504
未収委託者報酬		293,497		523,351
未収運用受託報酬		8,884		12,497
立替金		37,697		67,118
その他		16,553		26,567
流動資産計		2,171,319		2,634,952
固定資産
有形固定資産	※1	35,181	※1	38,373
器具備品(純額)		35,181		38,373
無形固定資産		77,137		65,272
ソフトウェア		77,137		65,272
投資その他の資産		464,867		586,283
投資有価証券		432,851		543,654
長期前払費用		623		689
繰延税金資産		31,392		41,939
固定資産計		577,186		689,929
資産合計		2,748,506		3,324,881
負債の部
流動負債
預り金		5,959		7,765
未払金		38,423		109,234
未払費用		206,729		349,004
未払消費税等		29,627		50,413
未払法人税等		17,764		29,212
賞与引当金		17,559		25,511
役員賞与引当金		3,000		3,000
流動負債計		319,063		574,142
固定負債
退職給付引当金		41,069		67,554
固定負債計		41,069		67,554
負債合計		360,132		641,696
純資産の部
株主資本
資本金		150,000		150,000
資本剰余金
資本準備金		400,000		400,000
その他資本剰余金		229,716		229,716
資本剰余金合計		629,716		629,716
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		1,584,464		1,859,505
利益剰余金合計		1,584,464		1,859,505
株主資本合計		2,364,180		2,639,222
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		24,193		43,963
評価・換算差額合計		24,193		43,963
純資産合計		2,388,373		2,683,185
負債・純資産合計		2,748,506		3,324,881

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#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

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#46 運用体制（連結）

【運用体制】
委託会社における運用体制は、以下の通りです。

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#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
【楽天・ポジティブ・インパクト株式ファンド】
以下の運用状況は2022年11月30日現在です。

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#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0">第1 有価証券明細表

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#49 （参考情報）運用実績（連結）

運用実績

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#50 （参考）マザーファンド、財務諸表

楽天・国内マネー・マザーファンド
貸借対照表

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