半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(令和1年12月20日-令和2年11月16日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価しております。
	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	金融商品の時価に関する補足情報
	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第1期中間計算期間末 2020年 6月19日現在
1.	計算期間末日における受益権の総数		1,228,148,985口
2.	元本の欠損		64,275,343円
3.	計算期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.9477円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,477円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第1期中間計算期間末 2020年 6月19日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	中間貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。
	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

項目	第1期中間計算期間 自 2019年12月20日 至 2020年 6月19日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,000,000円
期中追加設定元本額	1,236,234,627円
期中一部解約元本額	9,085,642円

(参考)
当ファンドは投資信託受益証券、親投資信託受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている投資信託受益証券、親投資信託受益証券の状況は次の通りです。

投資信託受益証券については、当ファンドの作成期末において入手可能な直前計算期間の年次報告書の情報を基に掲載しています。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外です。

UBAM ポジティブ・インパクト・エクイティ
財務諸表 2019年12月31日現在
純資産計算書 2019年12月31日現在
ユーロ建て表示

資産	85,629,898.57
時価評価による有価証券ポートフォリオ	82,076,841.58
銀行預金	3,098,714.91
株式発行に係る未収金	392,943.19
未収配当金	61,398.89
負債	307,050.13
銀行債務	21,141.91
株式の買戻しに係る未払金	95,849.60
銀行勘定に係る未払利息及び未払費用	190,058.62
期末純資産価格	85,322,848.44

損益計算書及び純資産のその他の変動計算書 2019年1月1から2019年12月31日
ユーロ建て表示

収益	1,287,322.52
配当金(正味金額)	1,284,723.28
銀行勘定利息	2,599.24
費用	929,697.78
管理報酬	543,105.43
発行税(発行予約に係る年次税)	13,953.25
サービス報酬	177,044.67
成功報酬	509.69
監査費用	2,364.12
支払利息	5,108.48
法務費用	1,455.93
取引手数料	124,661.02
その他管理事務費用	36,187.03
その他費用	25,308.16
純投資収益	357,624.74
純実現利益/(損失): - 有価証券ポートフォリオ	-284,223.90
- 外国為替	-36,930.66
実現した結果	36,470.18
未実現利益/(損失)の純変動額: - 有価証券ポートフォリオ	14,512,948.52
オペレーションの結果	14,549,418.70
資本組入れ株式の発行	43,702,561.67
交付株式の発行	788,330.20
資本組入れ株式の買戻し	-14,957,273.26
交付株式の買戻し	-4,518,152.72
純資産増加額	39,564,884.59
期初純資産合計	45,757,963.85
期末純資産合計	85,322,848.44

投資明細表 2019年12月31日現在
ユーロ建て表示

数量	名称	通貨	取得価格	市場価格	純資産総額 比率
公の証券取引所で上場を認められている譲渡可能な有価証券、 及び/または別の規制を受けている市場で取引されている 譲渡可能な有価証券			74,452,221.07	82,076,841.58	96.20
株式			74,452,221.07	82,076,841.58	96.20
デンマーク・クローネ			6,997,753.36	8,344,735.51	9.78
13,757	ALK ABELLO A/S -B-	DKK	2,173,090.43	3,010,062.90	3.53
26,329	CHRISTIAN HANSEN	DKK	2,291,965.07	1,865,315.84	2.19
17,499	GENMAB AS	DKK	2,532,697.86	3,469,356.77	4.06
ケニア・シリング			2,442,343.19	2,890,962.45	3.39
10,441,000	SAFARICOM	KES	2,442,343.19	2,890,962.45	3.39
ユーロ			29,997,640.03	32,015,054.16	37.52
224,854	AQUAFIL	EUR	2,357,331.70	1,416,580.20	1.66
136,516	ARCADIS	EUR	2,119,040.82	2,836,802.48	3.32
79,852	BASIC-FIT NV	EUR	2,397,871.60	2,702,990.20	3.17
78,503	BEFESA SA	EUR	3,093,936.19	2,983,114.00	3.50
241,631	CORTICEIRA AMORIM SGPS SA	EUR	2,517,693.62	2,730,430.30	3.20
131,856	GAMESA CORPORACION TECNOLOGICA SA	EUR	1,554,523.30	2,061,568.56	2.42
35,906	HELLA KGAA HUECK AND CO	EUR	1,633,298.51	1,771,602.04	2.08
27,481	HOFF GR CM TECH - SHS	EUR	495,600.96	524,887.10	0.62
33,179	KERRY GROUP -A-	EUR	3,271,417.03	3,686,186.90	4.31
64,556	KINGSPAN GROUP	EUR	2,696,757.97	3,515,074.20	4.11
25,722	ORPEA SA	EUR	2,814,483.70	2,940,024.60	3.45
179,603	RED ELECTRICA	EUR	3,274,102.87	3,219,383.78	3.77
51,780	VALEO SA	EUR	1,771,581.76	1,626,409.80	1.91
香港ドル			1,050,700.94	966,829.40	1.13
1,426,000	TIANNENG POWER INTERNATIONAL LTD	HKD	1,050,700.94	966,829.40	1.13
ノルウェー・クローネ			6,301,819.58	7,527,244.16	8.82
620,069	HEXAGON COMPOSITES	NOK	1,810,908.73	2,285,085.10	2.68
49,444	MOWI ASA	NOK	1,013,486.36	1,143,897.69	1.34
65,126	NORWAY ROYAL SALMON ASA	NOK	1,436,873.21	1,579,332.32	1.85
89,246	TOMRA SYSTEMS ASA	NOK	2,040,551.28	2,518,929.05	2.95
英ポンド			11,968,423.89	13,033,512.03	15.28
226,194	ASA INTL GROUP REGS	GBP	1,156,907.16	708,733.19	0.83
495,857	COUNTRYSIDE PROPERTIES PLC	GBP	1,867,428.99	2,663,764.75	3.12
44,801	CRODA INTL - REGS	GBP	2,620,513.89	2,707,041.01	3.17
582,766	DS SMITH HOLDING	GBP	2,762,121.78	2,642,340.20	3.10
62,431	INTERTEK GROUP PLC	GBP	3,561,452.07	4,311,632.88	5.06
スウェーデン・クローナ			2,764,082.42	2,796,411.41	3.28
136,037	THULE CORP	SEK	2,764,082.42	2,796,411.41	3.28
スイス・フラン			4,376,427.02	5,478,377.18	6.42
2,940	PARTNERS GROUP HLDG REGS	CHF	1,995,613.85	2,400,143.51	2.81
18,400	SIKA - REGS	CHF	2,380,813.17	3,078,233.67	3.61
米ドル			8,553,030.64	9,023,715.28	10.58
182,953	LAUREATE EDUCATION REGS -A-	USD	2,682,581.09	2,870,202.52	3.37
85,575	LOOP INDUSTRIES - REGS	USD	845,341.73	754,737.19	0.88
9,493	THERMO FISHER SCIEN SHS	USD	2,411,129.41	2,747,430.65	3.22
37,773	XYLEM WHEN ISSUED	USD	2,613,978.41	2,651,344.92	3.11
投資合計			74,452,221.07	82,076,841.58	96.20
銀行預金/(銀行債務)				3,077,573.00	3.61
その他資産/(負債)				168,433.86	0.19
合計				85,322,848.44	100.00