半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(2022/11/16-2023/11/15)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価しております。
	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	金融商品の時価に関する補足情報
	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
	剰余金又は欠損金
	中間貸借対照表における剰余金又は欠損金について、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第3条の2に基づき、当中間計算期間末の中間剰余金又は中間欠損金の比較情報として、前計算期間末の剰余金又は欠損金を開示しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第3期 2022年11月15日現在		第4期中間計算期間末 2023年 5月15日現在
1.	計算期間末日における受益権の総数		257,854,479口		160,926,324口
2.	計算期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	1.2291円	1口当たり純資産額	1.2495円
		(10,000口当たり純資産額)	(12,291円)	(10,000口当たり純資産額)	(12,495円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第3期 2022年11月15日現在	第4期中間計算期間末 2023年 5月15日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	中間貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。
	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

項目	第3期 自 2021年11月16日 至 2022年11月15日	第4期中間計算期間 自 2022年11月16日 至 2023年 5月15日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	393,582,724円	257,854,479円
期中追加設定元本額	13,514,970円	4,387,680円
期中一部解約元本額	149,243,215円	101,315,835円

(参考)
当ファンドは投資信託受益証券、親投資信託受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている投資信託受益証券、親投資信託受益証券の状況は次の通りです。

投資信託受益証券については、当ファンドの作成期末において入手可能な直前計算期間の年次報告書の情報を基に掲載しています。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外です。

UBAM ポジティブ・インパクト・エクイティ
財務諸表 2022年12月31日現在
純資産計算書 2022年12月31日現在
ユーロ建て表示

資産	205,446,488.61
時価評価による有価証券ポートフォリオ	191,484,316.65
取得価格	202,145,130.74
銀行預金及び流動資産	5,413,566.56
発行に係る未収金	8,454,377.72
有価証券ポートフォリオに係る未収配当金	94,227.68
負債	9,017,079.06
買戻しに係る未払金	8,415,633.89
未払費用	601,445.17
純資産価格	196,429,409.55

損益計算書及び純資産のその他の変動計算書 2022年1月1日から2022年12月31日
ユーロ建て表示

収益	5,182,570.49
有価証券ポートフォリオに係る配当金(正味金額)	5,165,110.06
現金口座に係る銀行利息	17,459.20
その他収益	1.23
費用	3,957,217.44
管理報酬	2,221,501.15
サービス報酬	650,895.37
設立地手数料	119.58
販売代理店報酬およびマーケティング報酬	193,217.98
監査費用	10,622.82
法務費用	3,103.62
取引手数料	754,835.55
取締役報酬	780.79
発行税(発行予約に係る年次税)	61,473.48
銀行当座借越に係る支払利息	18,666.57
その他費用	42,000.53
投資からの純収益/(損失)	1,225,353.05
純実現利益/(損失): - 投資有価証券の売却	-12,845,742.51
- 外国為替先渡契約	-0.01
- 外国為替	3,330,233.89
純実現利益/(損失)	-8,290,155.58
純未実現評価益/(評価損)の増減額: - 投資	-73,164,637.74
営業活動による純資産の純増加額/(減少額)	-81,454,793.32
支払配当金	-23,858.63
資本組入れ株式の発行	60,120,170.61
交付株式の発行	740,367.59
資本組入れ株式の買戻し	-118,081,711.58
交付株式の買戻し	-11,386,077.11
純資産増加/(減少)額	-150,085,902.44
期初純資産価格	346,515,311.99
期末純資産価格	196,429,409.55

投資明細表 2022年12月31日現在
ユーロ建て表示

名称		数量	取得価格	市場価格	純資産総額 比率
公の証券取引所で上場を認められている譲渡可能な有価証券、 及び/または別の規制を受けている市場で取引されている 譲渡可能な有価証券			202,145,130.74	191,484,316.65	97.48
株式			202,145,130.74	191,484,316.65	97.48
デンマーク・クローネ			11,625,201.05	13,394,540.09	6.82
GENMAB AS		15,012	3,885,291.26	5,937,011.88	3.02
LK-ABELLO BEARER AND/OR REGISTERED S		291,243	3,533,499.55	3,761,726.38	1.92
ORSTED		43,535	4,206,410.24	3,695,801.83	1.88
ユーロ			103,279,242.64	99,813,999.72	50.81
ALFEN NV		11,353	1,056,184.72	955,922.60	0.49
ARCADIS		149,864	3,578,969.72	5,500,008.80	2.80
BEFESA SA		59,148	2,707,987.96	2,665,208.88	1.36
CNH INDUSTRIAL NV		451,526	6,201,853.41	6,757,086.59	3.44
CORTICEIRA AMORIM SGPS SA		269,496	2,829,224.38	2,350,005.12	1.20
DIASORIN		48,463	7,692,740.37	6,319,575.20	3.22
EDP-ENERGIAS DE PORTUGAL SA - REG.SHS		1,568,378	6,860,998.73	7,302,367.97	3.72
GEA GROUP AG		161,276	6,602,543.02	6,160,743.20	3.14
INFINEON TECHNOLOGIES REG SHS		198,308	7,079,755.54	5,637,896.44	2.87
KERRY GROUP -A-		81,844	9,071,323.61	6,894,538.56	3.51
PRYSMIAN SPA		75,280	2,613,807.23	2,609,204.80	1.33
RAISIO PLC -V-		524,265	1,895,155.45	1,305,419.85	0.66
RECTICEL PART.SOC.		167,227	2,953,088.56	2,598,707.58	1.32
SANOFI		89,135	7,498,983.02	8,007,888.40	4.08
SCHNEIDER ELECTRIC SE		55,311	6,650,474.74	7,230,253.92	3.68
SES IMAGOTAG SA		18,222	2,004,071.61	2,223,084.00	1.13
SIGNIFY NV		35,742	1,258,242.16	1,121,583.96	0.57
SOLTEC POWER HOLDING		251,739	1,381,095.46	1,039,178.59	0.53
SPIE SA		279,041	5,496,137.30	6,797,438.76	3.46
UPM KYMMENE CORP		246,240	7,722,783.40	8,601,163.20	4.38
VALEO SA		220,519	6,101,265.01	3,682,667.30	1.87
VEOLIA ENVIRONNEMENT SA		168,919	4,022,557.24	4,054,056.00	2.06
インド・ルピー			5,687,108.87	3,659,847.89	1.86
BANDHAN BANK LTD		1,379,765	5,687,108.87	3,659,847.89	1.86
ケニア・シリング			5,066,302.32	3,363,096.54	1.71
SAFARICOM		18,340,177	5,066,302.32	3,363,096.54	1.71
ノルウェー・クローネ			5,432,882.72	3,393,201.43	1.73
SALMAR		92,709	5,432,882.72	3,393,201.43	1.73
英ポンド			46,637,169.88	41,789,235.96	21.27
ASTRAZENECA PLC		87,881	10,601,593.52	11,111,288.34	5.66
CERES POWER HOLDINGS PLC		265,930	2,059,758.62	1,051,131.60	0.54
CRODA INTL - REGISTERED SHS		63,636	4,278,033.56	4,736,569.67	2.41
DS SMITH HOLDING		1,356,622	5,845,152.87	4,915,795.69	2.50
IMPAX AM GRP - REGISTERED SHS		322,748	4,714,208.68	2,630,000.61	1.34
INTERTEK GROUP PLC		69,444	4,321,413.41	3,157,363.72	1.61
NATWEST GROUP PLC		1,982,935	6,038,376.05	5,927,014.51	3.02
PEARSON PLC		678,151	6,136,957.35	7,178,578.97	3.65
VISTRY GROUP PLC		153,406	2,641,675.82	1,081,492.85	0.55
スウェーデン・クローナ			6,844,171.02	6,897,694.63	3.51
BEIJER REF - REGISTERED SHS -B-		127,096	1,860,225.98	1,681,241.12	0.86
NORDEA BANK		519,415	4,983,945.04	5,216,453.51	2.66
スイス・フラン			8,386,133.38	8,711,341.53	4.43
PARTNERS GROUP HLDG NAMEN AKT		5,149	4,541,910.36	4,259,155.60	2.17
SIKA - REGISTERED SHS		19,830	3,844,223.02	4,452,185.93	2.27
米ドル			9,186,918.86	10,461,358.86	5.33
THERMO FISHER SCIENT SHS		11,852	5,121,595.17	6,115,509.84	3.11
TRANE TECH - REGISTERED SHS		27,593	4,065,323.69	4,345,849.02	2.21
投資合計			202,145,130.74	191,484,316.65	97.48
銀行預金/(銀行債務)				5,413,566.56	2.76
その他資産/(負債)				-468,473.66	(0.24)
合計				196,429,409.55	100.00