半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和2年11月17日-令和3年11月15日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価しております。
	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	金融商品の時価に関する補足情報
	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
	剰余金又は欠損金
	中間貸借対照表における剰余金又は欠損金について、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第3条の2に基づき、当中間計算期間末の中間剰余金又は中間欠損金の比較情報として、前計算期間末の剰余金又は欠損金を開示しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第1期 2020年11月16日現在		第2期中間計算期間末 2021年 5月16日現在
1.	計算期間末日における受益権の総数		1,088,833,793口		549,820,930口
2.	計算期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	1.1377円	1口当たり純資産額	1.3667円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,377円)	(10,000口当たり純資産額)	(13,667円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	第1期 2020年11月16日現在	第2期中間計算期間末 2021年 5月16日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	中間貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。
	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

項目	第1期 自 2019年12月20日 至 2020年11月16日	第2期中間計算期間 自 2020年11月17日 至 2021年 5月16日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,000,000円	1,088,833,793円
期中追加設定元本額	1,370,235,525円	121,039,435円
期中一部解約元本額	282,401,732円	660,052,298円

(参考)
当ファンドは投資信託受益証券、親投資信託受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている投資信託受益証券、親投資信託受益証券の状況は次の通りです。

投資信託受益証券については、当ファンドの作成期末において入手可能な直前計算期間の年次報告書の情報を基に掲載しています。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外です。

UBAM ポジティブ・インパクト・エクイティ
財務諸表 2020年12月31日現在
純資産計算書 2020年12月31日現在
ユーロ建て表示

資産	288,775,849.92
時価評価による有価証券ポートフォリオ	274,902,506.85
銀行預金	13,493,686.93
有価証券の売却に係る未収金	228,651.03
株式発行に係る未収金	131,899.06
未収配当金	19,106.05
負債	1,439,652.27
銀行債務	157.67
株式の買戻しに係る未払金	182,646.02
銀行勘定に係る未払利息及び未払費用	1,256,848.58
期末純資産価格	287,336,197.65

損益計算書及び純資産のその他の変動計算書 2020年1月1日から2020年12月31日
ユーロ建て表示

収益	1,016,671.10
配当金(正味金額)	1,012,958.86
銀行勘定利息	3,712.24
費用	1,840,092.91
管理報酬	946,642.18
発行税(発行予約に係る年次税)	25,760.98
サービス報酬	309,338.06
成功報酬	70,278.34
監査費用	4,281.57
支払利息	39,806.08
法務費用	3,187.23
取引手数料	357,886.28
その他管理事務費用	54,058.26
その他費用	28,853.93
純投資収益	-823,421.81
純実現利益/(損失): - 有価証券ポートフォリオ	636,752.44
- 先物為替予約	12,243.82
- 外国為替	-110,141.00
実現した結果	-284,566.55
未実現利益/(損失)の純変動額: - 有価証券ポートフォリオ	37,400,656.44
オペレーションの結果	37,116,089.89
配当金の支払い	-26,835.67
資本組入れ株式の発行	165,110,335.63
交付株式の発行	21,291,483.31
資本組入れ株式の買戻し	-20,150,470.99
交付株式の買戻し	-1,327,252.96
純資産増加額	202,013,349.21
期初純資産合計	85,322,848.44
期末純資産合計	287,336,197.65

投資明細表 2020年12月31日現在
ユーロ建て表示

数量	名称	通貨	取得価格	市場価格	純資産総額 比率
公の証券取引所で上場を認められている譲渡可能な有価証券、 及び/または別の規制を受けている市場で取引されている 譲渡可能な有価証券			229,877,229.90	274,902,506.85	95.67
株式			229,877,229.90	274,902,506.85	95.67
デンマーク・クローネ			19,450,205.88	25,688,878.09	8.94
24,689	ALK ABELLO A/S -B-	DKK	5,378,537.63	8,292,189.78	2.89
77,164	CHRISTIAN HANSEN	DKK	6,439,054.01	6,493,699.78	2.26
32,950	GENMAB AS	DKK	7,632,614.24	10,902,988.53	3.79
ケニア・シリング			2,822,923.86	3,058,795.09	1.06
11,932,574	SAFARICOM	KES	2,822,923.86	3,058,795.09	1.06
ユーロ			70,850,081.46	84,209,619.73	29.31
393,756	ARCADIS	EUR	7,929,423.97	10,647,162.24	3.70
166,436	BASIC-FIT NV	EUR	5,054,358.80	4,993,080.00	1.74
175,912	BEFESA SA	EUR	7,236,782.25	9,094,650.40	3.17
418,256	CORTICEIRA AMORIM SGPS SA	EUR	4,361,273.34	4,851,769.60	1.69
284,581	GAMESA CORPORACION TECNOLOGICA SA	EUR	5,632,381.55	9,416,785.29	3.28
70,444	HOFFMANN GREEN CEMENT TECHNOLOGIES SA	EUR	1,455,445.31	1,782,233.20	0.62
70,367	KERRY GROUP -A-	EUR	7,772,378.10	8,338,489.50	2.90
59,614	ORPEA SA	EUR	6,333,355.91	6,411,485.70	2.23
479,123	RAISIO PLC -V-	EUR	1,650,400.37	1,528,402.37	0.53
380,445	RED ELECTRICA	EUR	6,623,485.06	6,381,964.88	2.22
253,175	SIGNIFY NV	EUR	8,178,746.52	8,742,132.75	3.04
417,212	SOLTEC POWER HOLDING	EUR	2,593,805.87	5,507,198.40	1.92
201,805	VALEO SA	EUR	6,028,244.41	6,514,265.40	2.27
香港ドル			2,771,745.07	2,712,819.84	0.94
273,800	PING AN HEALTHCARE AND TECHNOLOGY COMPANY	HKD	2,771,745.07	2,712,819.84	0.94
インド・ルピー			2,625,676.58	2,555,335.34	0.89
567,934	BANDHAN BANK LTD	INR	2,625,676.58	2,555,335.34	0.89
ノルウェー・クローネ			16,078,172.11	21,300,786.18	7.41
155,642	HEXAGON - REGISTERED SHS	NOK	218,075.83	741,364.62	0.26
1,227,465	HEXAGON COMPOSITES	NOK	4,106,539.49	6,409,157.65	2.23
179,994	NORWAY ROYAL SALMON ASA	NOK	3,700,036.35	3,687,162.31	1.28
259,374	TOMRA SYSTEMS ASA	NOK	8,053,520.44	10,463,101.60	3.64
英ポンド			39,088,175.96	46,270,698.35	16.10
457,040	CERES POWER HOLDINGS PLC	GBP	3,238,845.90	6,739,948.61	2.35
1,423,141	COUNTRYSIDE PROPERTIES PLC	GBP	5,892,357.24	7,431,304.92	2.59
141,890	CRODA INTL - REGS	GBP	9,007,289.24	10,455,886.94	3.63
1,785,961	DS SMITH HOLDING	GBP	7,363,316.71	7,474,259.76	2.60
145,607	INTERTEK GROUP PLC	GBP	8,850,596.86	9,187,669.94	3.20
194,974	OCADO GROUP PLC	GBP	4,735,770.01	4,981,628.18	1.73
スウェーデン・クローナ			7,730,713.23	9,674,316.17	3.37
316,035	THULE CORP	SEK	7,730,713.23	9,674,316.17	3.37
スイス・フラン			15,574,498.97	19,328,934.40	6.73
9,870	PARTNERS GROUP HLDG REGS	CHF	7,920,139.73	9,490,823.36	3.30
44,005	SIKA - REGS	CHF	7,654,359.24	9,838,111.04	3.43
米ドル			52,885,036.78	60,102,323.66	20.92
109,833	CHEGG INC	USD	6,808,551.47	8,108,548.80	2.82
50,041	ECOLAB INC	USD	9,054,084.36	8,848,735.86	3.08
475,718	LAUREATE EDUCATION REGS -A-	USD	5,986,009.05	5,660,948.94	1.97
47,336	NANO-X IMAGING LTD	USD	1,149,310.51	1,766,467.87	0.61
28,853	THERMO FISHER SCIEN SHS	USD	9,546,226.21	10,983,736.13	3.83
184,967	TPI COMPOSITES	USD	5,004,379.03	7,978,879.70	2.78
132,176	TREX COMPANY INC	USD	8,516,476.37	9,043,990.62	3.15
92,689	XYLEM INC	USD	6,819,999.78	7,711,015.74	2.68
投資合計			229,877,229.90	274,902,506.85	95.67
銀行預金/(銀行債務)				13,493,529.26	4.70
その他資産/(負債)				-1,059,838.46	-0.37
合計				287,336,197.65	100.00