有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和3年2月11日-令和3年8月10日)

(4)【附属明細表】
有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
円	親投資信託 受益証券	フード・イノベーション厳選株式マザーファンド	12,014,188,814	15,873,146,261
合計 1銘柄			12,014,188,814	15,873,146,261

<参考>当ファンドは、「フード・イノベーション厳選株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。
フード・イノベーション厳選株式マザーファンド
(1)貸借対照表

区分	2021年2月10日現在	2021年8月10日現在
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	356,939,913	367,388,598
コール・ローン	718,341,193	756,597,002
株式	15,790,552,168	17,972,698,620
投資証券	339,639,563	474,076,551
派生商品評価勘定	566,312	113,341
未収配当金	8,679,600	19,368,060
流動資産合計	17,214,718,749	19,590,242,172
資産合計	17,214,718,749	19,590,242,172
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	74,337	3,715
未払金	24,514,544	-
未払解約金	629,865,483	645,247,099
流動負債合計	654,454,364	645,250,814
負債合計	654,454,364	645,250,814
純資産の部
元本等
元本	14,105,295,471	14,339,316,885
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,454,968,914	4,605,674,473
元本等合計	16,560,264,385	18,944,991,358
純資産合計	16,560,264,385	18,944,991,358
負債純資産合計	17,214,718,749	19,590,242,172

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2021年2月11日 至 2021年8月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	国内株式についての受取配当金は、原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 外国株式及び外国投資証券についての受取配当金は、原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

項目	2021年2月10日現在	2021年8月10日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	14,107,587,271円	14,105,295,471円
期中追加設定元本額	2,518,438,980円	2,620,410,473円
期中一部解約元本額	2,520,730,780円	2,386,389,059円
元本の内訳
フード・イノベーション厳選株式ファンド	12,297,525,126円	12,014,188,814円
SMDAM・フード・テクノロジー株式ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	1,807,770,345円	2,325,128,071円
合計	14,105,295,471円	14,339,316,885円
2.受益権の総数	14,105,295,471口	14,339,316,885口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 2021年2月11日 至 2021年8月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリング及びファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理及びコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベル及び頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員及びリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	2021年8月10日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(2021年2月10日現在)

種類	計算期間※の損益に含まれた評価差額(円)
株 式	2,152,728,041
投 資 証 券	25,979,522
合計	2,178,707,563

※「計算期間」とは、「フード・イノベーション厳選株式マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2020年2月14日から2021年2月10日まで)を指しております。
(2021年8月10日現在)

種類	計算期間※の損益に含まれた評価差額(円)
株 式	1,125,213,590
投 資 証 券	98,899,036
合計	1,224,112,626

※「計算期間」とは、「フード・イノベーション厳選株式マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2021年2月11日から2021年8月10日まで)を指しております。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)

区分	種類	2021年2月10日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	オーストラリア・ドル	2,709,128	-	2,692,573	△16,555
	香港・ドル	9,916,920	-	9,859,468	△57,452
	売建
	アメリカ・ドル	152,681,241	-	152,115,259	565,982
合計		-	-	164,667,300	491,975

区分	種類	2021年8月10日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	26,000,000	-	26,113,341	113,341
	売建
	アメリカ・ドル	51,900,000	-	51,903,715	△3,715
合計		-	-	78,017,056	109,626

(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

(関連当事者との取引に関する注記)
(自 2021年2月11日 至 2021年8月10日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。
(1口当たり情報)

2021年2月10日現在	2021年8月10日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1740円	1.3212円
「1口=1円(10,000口=11,740円)」	「1口=1円(10,000口=13,212円)」

(3)附属明細表
①有価証券明細表
<株式>

通貨	銘柄	株式数 (株)	評価額		備考
			単価	金額
円	サントリー食品インターナショナル	91,300	3,910.00	356,983,000
	クボタ	215,100	2,250.00	483,975,000
	トプコン	198,200	1,697.00	336,345,400
	小計(日本)3銘柄	504,600	-	1,177,303,400
アメリカ	AGCO CORP	33,654	135.880	4,572,905.520
・ドル	BEYOND MEAT INC	4,214	130.320	549,168.480
	CORTEVA INC	108,418	45.180	4,898,325.240
	DEERE & CO	16,961	369.320	6,264,036.520
	ECOLAB INC	21,244	218.550	4,642,876.200
	FOMENTO ECONOMICO MEX-SP ADR	28,561	86.300	2,464,814.300
	INGREDION INC	40,994	86.050	3,527,533.700
	INTL FLAVORS & FRAGRANCES	27,721	153.730	4,261,549.330
	MOSAIC CO/THE	111,349	32.560	3,625,523.440
	NOMAD FOODS LTD	178,169	27.360	4,874,703.840
	PEPSICO INC	30,284	154.350	4,674,335.400
	QUIMICA Y MINERA CHIL-SP ADR	43,262	51.020	2,207,227.240
	RAVEN INDUSTRIES INC	36,031	58.040	2,091,239.240
	SPROUTS FARMERS MARKET INC	174,912	24.260	4,243,365.120
	TRIMBLE INC	64,559	89.180	5,757,371.620
	TYSON FOODS INC-CL A	49,018	77.300	3,789,091.400
	小計(アメリカ・ドル)16銘柄	969,351	-	62,444,066.590 (6,891,327,187)
カナダ	NUTRIEN LTD	77,785	75.990	5,910,882.150
・ドル	小計(カナダ・ドル)1銘柄	77,785	-	5,910,882.150 (518,798,126)
オースト	A2 MILK CO LTD	293,622	5.860	1,720,624.920
ラリア・ドル	小計(オーストラリア・ドル)1銘柄	293,622	-	1,720,624.920 (139,250,175)
香港	HEALTH AND HAPPINESS H&H INT	459,623	26.000	11,950,198.000
・ドル	MEITUAN-CLASS B	88,714	220.400	19,552,565.600
	VITASOY INTL HOLDINGS LTD	461,632	19.280	8,900,264.960
	小計(香港・ドル)3銘柄	1,009,969	-	40,403,028.560 (572,914,945)
イギリス	GENUS PLC	51,276	57.700	2,958,625.200
・ポンド	UNILEVER PLC	80,664	41.245	3,326,986.680
	小計(イギリス・ポンド)2銘柄	131,940	-	6,285,611.880 (960,755,776)
スイス	BUCHER INDUSTRIES AG-REG	8,419	485.600	4,088,266.400
・フラン	GIVAUDAN-REG	886	4,554.000	4,034,844.000
	NESTLE SA-REG	52,713	113.720	5,994,522.360
	小計(スイス・フラン)3銘柄	62,018	-	14,117,632.760 (1,693,268,873)
デンマー	CHR HANSEN HOLDING A/S	33,079	574.400	19,000,577.600
ク・ク	NOVOZYMES A/S-B SHARES	70,163	497.700	34,920,125.100
ローネ	小計(デンマーク・クローネ)2銘柄	103,242	-	53,920,702.700 (939,298,641)
ノル	GRIEG SEAFOOD ASA	163,269	88.500	14,449,306.500
ウェー・	MOWI ASA	186,990	226.000	42,259,740.000
クローネ	TOMRA SYSTEMS ASA	33,285	512.600	17,061,891.000
	小計(ノルウェー・クローネ)3銘柄	383,544	-	73,770,937.500 (910,333,369)
メキシコ	WALMART DE MEXICO SAB DE CV	1,256,508	67.670	85,027,896.360
・ペソ	小計(メキシコ・ペソ)1銘柄	1,256,508	-	85,027,896.360 (467,474,871)
ユーロ	BAYER AG-REG	56,139	47.205	2,650,041.490
	CNH INDUSTRIAL NV	215,103	14.340	3,084,577.020
	DANONE	65,392	62.700	4,100,078.400
	DELIVERY HERO SE	18,907	126.950	2,400,243.650
	KERRY GROUP PLC-A	41,220	123.150	5,076,243.000
	KONINKLIJKE AHOLD DELHAIZE N	161,271	26.765	4,316,418.310
	KONINKLIJKE DSM NV	21,729	174.700	3,796,056.300
	SYMRISE AG	25,241	125.050	3,156,387.050
	小計(ユーロ)8銘柄	605,002	-	28,580,045.220 (3,701,973,257)
合計		5,397,581	-	17,972,698,620 (16,795,395,220)

<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
アメリカ	投資証券	BRIXMOR PROPERTY GROUP INC	184,842.000	4,295,728.080
・ドル	小計(アメリカ・ドル)1銘柄		184,842.000	4,295,728.080 (474,076,551)
合計				474,076,551 (474,076,551)

(注)1. 各種通貨ごとの小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄は邦貨金額を表示しております。( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3. 外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入有価証券 時価比率※	有価証券の合計 金額に対する比率
アメリカ・ドル	外国株式	16銘柄	36.36%	37.37%
カナダ・ドル	外国株式	1銘柄	2.74%	2.81%
オーストラリア・ドル	外国株式	1銘柄	0.74%	0.75%
香港・ドル	外国株式	3銘柄	3.02%	3.11%
イギリス・ポンド	外国株式	2銘柄	5.07%	5.21%
スイス・フラン	外国株式	3銘柄	8.94%	9.18%
デンマーク・クローネ	外国株式	2銘柄	4.96%	5.09%
ノルウェー・クローネ	外国株式	3銘柄	4.81%	4.93%
メキシコ・ペソ	外国株式	1銘柄	2.47%	2.53%
ユーロ	外国株式	8銘柄	19.54%	20.07%
アメリカ・ドル	投資証券	1銘柄	2.50%	2.57%

※組入有価証券時価比率とは、純資産額に対する比率であります。
②為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
注記表中の(デリバティブ取引等関係に関する注記)で記載しており、ここでは省略しております。