有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2023/12/12-2024/12/11)
(4)【附属明細表】
該当事項はありません。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「S&P米国REITインデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
「S&P米国REITインデックス・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計上の見積りに関する注記)
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(3)附属明細表
該当事項はありません。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
| 第1 有価証券明細表 ①株式 |
該当事項はありません。
| ②株式以外の有価証券 |
| (単位:円) |
| 種 類 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 親投資信託受益証券 | S&P米国REITインデックス・マザーファンド | 280,903,958 | 654,281,498 | |
| 合計 | 280,903,958 | 654,281,498 | ||
| (注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。 |
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「S&P米国REITインデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
「S&P米国REITインデックス・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
| 2023年12月11日現在 | 2024年12月11日現在 | |
| 金額(円) | 金額(円) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 預金 | 39,438,889 | 56,453,519 |
| コール・ローン | 165,265,778 | 24,893,568 |
| 投資証券 | 6,672,769,856 | 7,148,290,974 |
| 派生商品評価勘定 | - | 4,763 |
| 未収入金 | - | 1,144,900 |
| 未収配当金 | 11,795,790 | 20,873,826 |
| 未収利息 | - | 155 |
| 流動資産合計 | 6,889,270,313 | 7,251,661,705 |
| 資産合計 | 6,889,270,313 | 7,251,661,705 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 派生商品評価勘定 | 48,074 | - |
| 未払解約金 | 162,614,578 | 2,888,002 |
| 未払利息 | 44 | - |
| 流動負債合計 | 162,662,696 | 2,888,002 |
| 負債合計 | 162,662,696 | 2,888,002 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 3,614,579,625 | 3,112,095,259 |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | 3,112,027,992 | 4,136,678,444 |
| 元本等合計 | 6,726,607,617 | 7,248,773,703 |
| 純資産合計 | 6,726,607,617 | 7,248,773,703 |
| 負債純資産合計 | 6,889,270,313 | 7,251,661,705 |
(2)注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資証券 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 | |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引 |
| 原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。 | |
| 3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 | 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 |
| 4.収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 | |
| 有価証券売買等損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 派生商品取引等損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 5.その他 | 外貨建取引等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。 |
(重要な会計上の見積りに関する注記)
| (2023年12月11日現在) | (2024年12月11日現在) |
| 本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。 | 同左 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 項目 | 2023年12月11日現在 | 2024年12月11日現在 | |
| 1. | 投資信託財産に係る元本の状況 | ||
| 本書における開示対象ファンドの期首 | 2022年12月13日 | 2023年12月12日 | |
| 同期首元本額 | 2,888,389,097円 | 3,614,579,625円 | |
| 同期中追加設定元本額 | 1,627,606,758円 | 642,496,788円 | |
| 同期中一部解約元本額 | 901,416,230円 | 1,144,981,154円 | |
| 元本の内訳 | |||
| 農林中金<パートナーズ>日米6資産分散ファンド(安定運用コース) | 324,976,149円 | 240,754,353円 | |
| 農林中金<パートナーズ>日米6資産分散ファンド(資産形成コース) | 2,817,507,714円 | 2,352,225,885円 | |
| NZAM・ベータ 米国2資産(株式+REIT) | 192,830,177円 | 238,211,063円 | |
| NZAM・ベータ 米国REIT | 279,265,585円 | 280,903,958円 | |
| 合計 | 3,614,579,625円 | 3,112,095,259円 | |
| 2. | 本書における開示対象ファンドの計算期間の末日における受益権の総数 | 3,614,579,625口 | 3,112,095,259口 |
| 3. | 一口当たり純資産額 | 1.8610円 | 2.3292円 |
| (一万口当たり純資産額) | (18,610円) | (23,292円) | |
| (金融商品に関する注記) |
| Ⅰ金融商品の状況に関する事項 |
| 項目 | 自 2022年12月13日 至 2023年12月11日 | 自 2023年12月12日 至 2024年12月11日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権等であります。 当ファンドが保有する有価証券は、全て売買目的で保有しており、デリバティブ取引は、ヘッジ目的以外にも利用する場合があります。また、これらの詳細は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)有価証券の評価基準及び評価方法、デリバティブ等の評価基準及び評価方法」に記載しております。 当該金融商品は、金利変動リスク、信用リスク、流動性リスク、為替変動リスク、価格変動リスク等に晒されています。 | 同左 |
| 3.金融商品に係るリスクの管理体制 | フロント部門では、ポジションリスク管理及びパフォーマンス管理を行っています。また、決定された運用計画に基づいた運用(あるいはポジション組成)となっているか管理を行っております。 ミドル部門は、ファンド運用状況の日々のモニタリングや定期的なフィードバックを行ないフロント部門を牽制しております。法令等のルールや組織的に決定された運用計画に従って運用されるよう、日常的な管理を行うほか、コンプライアンス委員会を開催してこれらの遵守状況を検証しております。また、各種運用リスクとパフォーマンスの計測・管理を行うほか、運用リスク管理会議を開催してこれらの管理状況を検証しております。 | 同左 |
| Ⅱ金融商品の時価等に関する事項 |
| 項目 | 2023年12月11日現在 | 2024年12月11日現在 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表計上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | 投資証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 為替予約取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
| (自 2022年12月13日 至 2023年12月11日) |
| 売買目的有価証券 |
| (単位:円) |
| 種類 | 当計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 投資証券 | 332,784,266 |
| 合計 | 332,784,266 |
| (自 2023年12月12日 至 2024年12月11日) |
| 売買目的有価証券 |
| (単位:円) |
| 種類 | 当計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 投資証券 | 19,283,559 |
| 合計 | 19,283,559 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
| (通貨関連) |
| (2023年12月11日現在) |
| (単位:円) |
| 区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| 米ドル | 5,200,000 | - | 5,248,074 | △48,074 | |
| 合計 | 5,200,000 | - | 5,248,074 | △48,074 | |
| (2024年12月11日現在) |
| (単位:円) |
| 区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 1,900,000 | - | 1,904,763 | 4,763 | |
| 合計 | 1,900,000 | - | 1,904,763 | 4,763 | |
| (注)時価の算定方法 |
| 1.対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 |
| ①為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該仲値で評価しております。 |
| ②為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 |
| ・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち受渡日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 |
| ・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合には、発表されているもので為替予約の受渡日に最も近い先物相場の仲値で評価しております。 |
| 2.対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。 |
| 3.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 |
| ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。 |
| (関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 |
(3)附属明細表
| 第1 有価証券明細表 ①株式 |
該当事項はありません。
| ②株式以外の有価証券 |
| 通 貨 | 種類 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 米ドル | 投資証券 | ACADIA REALTY TRUST | 4,158 | 103,700.52 | |
| AGREE REALTY CORP | 3,964 | 293,336.00 | |||
| ALEXANDER & BALDWIN INC | 2,867 | 55,390.44 | |||
| ALEXANDER'S INC | 85 | 18,193.40 | |||
| ALEXANDRIA REAL ESTATE EQUITIES | 6,146 | 642,257.00 | |||
| ALPINE INCOME PROPERTY TRUST | 457 | 7,979.22 | |||
| AMERICAN ASSETS TRUST INC | 1,875 | 52,143.75 | |||
| AMERICAN HEALTHCARE REIT INC | 5,884 | 163,928.24 | |||
| AMERICAN HOMES 4 RENT-A | 12,422 | 466,694.54 | |||
| AMERICOLD REALTY TRUST INC | 10,321 | 233,873.86 | |||
| APARTMENT INVT & MGMT CO-A | 5,143 | 44,898.39 | |||
| APPLE HOSPITALITY REIT INC | 8,839 | 143,722.14 | |||
| ARMADA HOFFLER PROPERTIES INC | 2,680 | 29,399.60 | |||
| AVALONBAY COMMUNITIES INC | 5,607 | 1,261,855.35 | |||
| BRAEMAR HOTELS & RESORTS INC | 2,305 | 8,044.45 | |||
| BRANDYWINE REALTY TRUST | 6,801 | 38,017.59 | |||
| BRIXMOR PROPERTY GROUP INC | 11,897 | 347,273.43 | |||
| BROADSTONE NET LEASE INC-A | 7,442 | 126,737.26 | |||
| BRT APARTMENTS CORP | 452 | 8,655.80 | |||
| BXP INC | 5,736 | 465,705.84 | |||
| CAMDEN PROPERTY TRUST | 4,210 | 513,325.30 | |||
| CARETRUST REIT INC | 6,633 | 191,229.39 | |||
| CBL & ASSOCIATES PROPERTIES | 571 | 17,478.31 | |||
| CENTERSPACE | 604 | 42,153.16 | |||
| CHATHAM LODGING TRUST | 1,931 | 19,058.97 | |||
| CITY OFFICE REIT INC | 1,585 | 9,129.60 | |||
| COMMUNITY HEALTHCARE TRUST INC | 989 | 18,375.62 | |||
| COPT DEFENSE PROPERTIES | 4,438 | 144,190.62 | |||
| COUSINS PROPERTIES INC | 6,006 | 180,900.72 | |||
| CTO REALTY GROWTH INC | 803 | 16,405.29 | |||
| CUBESMART | 8,891 | 416,721.17 | |||
| CURBLINE PROPERTIES CORP | 3,723 | 89,500.92 | |||
| DIAMONDROCK HOSPITALITY CO | 8,182 | 79,610.86 | |||
| DIGITAL REALTY TRUST INC | 12,150 | 2,256,376.50 | |||
| DIVERSIFIED HEALTHCARE TRUST | 8,548 | 21,626.44 | |||
| DOUGLAS EMMETT INC | 6,609 | 128,545.05 | |||
| EASTERLY GOVERNMENT PROPERTIES INC | 3,822 | 44,526.30 | |||
| EASTGROUP PROPERTIES INC | 1,921 | 327,050.25 | |||
| ELME COMMUNITIES | 3,475 | 57,407.00 | |||
| EMPIRE STATE REALTY TRUST INC-A | 5,310 | 59,525.10 | |||
| EPR PROPERTIES | 2,989 | 133,219.73 | |||
| EQUINIX INC | 3,748 | 3,604,526.56 | |||
| EQUITY COMMONWEALTH | 4,237 | 6,482.61 | |||
| EQUITY LIFESTYLE PROPERTIES | 7,364 | 508,116.00 | |||
| EQUITY RESIDENTIAL | 13,469 | 981,890.10 | |||
| ESSENTIAL PROPERTIES REALTY | 6,922 | 224,757.34 | |||
| ESSEX PROPERTY TRUST INC | 2,535 | 754,492.05 | |||
| EXTRA SPACE STORAGE INC | 8,367 | 1,341,899.46 | |||
| FARMLAND PARTNERS INC | 1,698 | 20,953.32 | |||
| FEDERAL REALTY INVS TRUST | 2,970 | 334,897.20 | |||
| FIRST INDUSTRIAL REALTY TRUST | 5,225 | 273,163.00 | |||
| FOUR CORNERS PROPERTY TRUST | 3,658 | 107,179.40 | |||
| FRANKLIN STREET PROPERTIES CORP | 3,189 | 5,740.20 | |||
| GAMING AND LEISURE PROPERTIES INC. | 10,833 | 538,833.42 | |||
| GETTY REALTY CORP | 1,968 | 63,664.80 | |||
| GLADSTONE COMMERCILA CORP | 1,679 | 28,324.73 | |||
| GLADSTONE LAND CORPORATION | 1,316 | 15,173.48 | |||
| GLOBAL MEDICAL REIT INC | 2,434 | 20,883.72 | |||
| GLOBAL NET LEASE INC | 7,813 | 55,941.08 | |||
| HEALTHCARE REALTY TRUST INCORPORATED-A | 14,332 | 252,529.84 | |||
| HEALTHPEAK PROPERTIES INC. | 27,784 | 595,688.96 | |||
| HIGHWOODS PROPERTIES INC | 4,185 | 128,437.65 | |||
| HOST HOTELS AND RESORTS INC | 27,732 | 528,849.24 | |||
| HUDSON PACIFIC PROPERTIES INC | 5,568 | 18,986.88 | |||
| INDEPENDENCE REALTY TRUST INC | 8,872 | 187,465.36 | |||
| INDUSTRIAL LOGISTICS PROPERTIES TRUST | 2,318 | 8,576.60 | |||
| INNOVATIVE INDUSTRIAL PROPER | 1,119 | 119,005.65 | |||
| INVENTRUST PROPERTIES CORP | 2,998 | 93,177.84 | |||
| INVITATION HOMES INC | 22,492 | 749,208.52 | |||
| IRON MOUNTAIN INC | 11,581 | 1,297,303.62 | |||
| JBG SMITH PROPERTIES | 3,415 | 55,835.25 | |||
| KILROY REALTY CORP | 4,171 | 169,592.86 | |||
| KIMCO REALTY CORP | 26,613 | 658,139.49 | |||
| KITE REALTY GROUP TRUST | 8,672 | 229,894.72 | |||
| LAMAR ADVERTIS-A | 3,469 | 448,957.98 | |||
| LINEAGE INC | 2,345 | 146,843.90 | |||
| LTC PROPERTIES INC | 1,717 | 64,696.56 | |||
| LXP INDUSTRIAL TRUST | 11,620 | 106,904.00 | |||
| MACERICH CO/THE | 9,317 | 198,731.61 | |||
| MEDICAL PROPERTIES TRUST INC | 23,690 | 97,129.00 | |||
| MID-AMERICA APARTMENT COMMUNITIES INC | 4,614 | 731,595.84 | |||
| MODIV INDUSTRIAL | 341 | 5,404.85 | |||
| NATIONAL STORAGE AFFILIATES TRUST | 2,758 | 118,097.56 | |||
| NATL HEALTH INVESTORS INC | 1,715 | 127,424.50 | |||
| NET LEASE OFFICE PROPERTY | 584 | 18,571.20 | |||
| NETSTREIT CORP | 3,055 | 47,230.30 | |||
| NEXPOINT DIVERSIFIED REAL | 1,380 | 7,797.00 | |||
| NEXPOINT RESIDENTIAL TRUST | 873 | 39,896.10 | |||
| NNN REIT INC | 7,251 | 307,442.40 | |||
| OFFICE PROPERTIES INCOME TRUST | 1,984 | 2,757.76 | |||
| OMEGA HEALTHCARE INVESTORS | 10,179 | 399,729.33 | |||
| ONE LIBERTY PROPERTIES INC | 615 | 17,927.25 | |||
| ORION OFFICE REIT INC | 2,010 | 8,140.50 | |||
| OUTFRONT MEDIA INC | 5,439 | 102,361.98 | |||
| PARAMOUNT GROUP INC | 7,211 | 35,117.57 | |||
| PARK HOTELS & RESORTS INC | 8,248 | 128,751.28 | |||
| PEAKSTONE REALTY TRUST | 1,436 | 18,380.80 | |||
| PEBBLEBROOK HOTEL TRUST | 4,757 | 71,069.58 | |||
| PHILLIPS EDISON & COMPANY INC | 4,836 | 188,700.72 | |||
| PIEDMONT OFFICE REALTY TRUST INC | 4,895 | 44,985.05 | |||
| PLYMOUTH INDUSTRIAL REIT INC | 1,559 | 29,355.97 | |||
| POSTAL REALTY TRUST INC-A | 855 | 11,824.65 | |||
| PROLOGIS INC | 36,554 | 4,136,085.10 | |||
| PUBLIC STORAGE | 6,219 | 2,039,769.81 | |||
| REALTY INCOME CORP | 34,381 | 1,917,772.18 | |||
| REGENCY CENTERS CORP | 6,449 | 479,354.17 | |||
| RETAIL OPPORTUNITY INVESTMENTS | 5,032 | 87,858.72 | |||
| REXFORD INDUSTRIAL REALTY INC | 8,648 | 356,297.60 | |||
| RLJ LODGING TRUST | 6,055 | 64,122.45 | |||
| RYMAN HOSPITALITY PROPERTIES | 2,365 | 277,840.20 | |||
| SABRA HEALTH CARE REIT INC | 9,248 | 165,909.12 | |||
| SAFEHOLD INC | 1,805 | 37,399.60 | |||
| SAUL CENTERS INC | 476 | 19,220.88 | |||
| SERVICE PROPERTIES TRUST | 6,549 | 18,337.20 | |||
| SIMON PROPERTY | 12,099 | 2,168,503.77 | |||
| SITE CENTERS CORP | 1,861 | 28,603.57 | |||
| SL GREEN REALTY CORP | 2,759 | 204,579.85 | |||
| STAG INDUSTRIAL INC | 7,189 | 259,307.23 | |||
| SUMMIT HOTEL PROPERTIES INC | 4,277 | 29,468.53 | |||
| SUN COMMUNITIES INC | 4,627 | 568,380.68 | |||
| SUNSTONE HOTEL INVESTORS INC | 8,028 | 98,262.72 | |||
| TANGER INC | 4,317 | 153,253.50 | |||
| TERRENO REALTY CORP | 3,825 | 240,133.50 | |||
| UDR INC | 11,849 | 527,280.50 | |||
| UMH PROPERTIES INC | 2,700 | 52,542.00 | |||
| UNITI GROUP INC | 9,639 | 56,098.98 | |||
| UNIVERSAL HEALTH REALTY INCOME TRUST | 503 | 20,592.82 | |||
| URBAN EDGE PROPERTIES | 4,790 | 107,775.00 | |||
| VENTAS INC | 16,311 | 997,417.65 | |||
| VERIS RESIDENTIAL INC | 3,189 | 56,094.51 | |||
| VICI PROPERTIES INC | 41,341 | 1,299,761.04 | |||
| VORNADO REALTY TRUST | 6,542 | 293,474.12 | |||
| WELLTOWER INC | 22,846 | 2,953,302.42 | |||
| WHITESTONE REIT | 1,739 | 25,006.82 | |||
| WP CAREY INC | 8,640 | 482,371.20 | |||
| XENIA HOTELS & RESORTS INC | 4,025 | 65,808.75 | |||
| 米ドル 小計 | 895,378 | 47,071,585.50 | |||
| (7,148,290,974) | |||||
| 合 計 | 895,378 | 7,148,290,974 | |||
| (7,148,290,974) | |||||
| (注1)投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。 |
| (注2)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。 |
| (注3)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。 |
| (注4)外貨建有価証券の内訳 |
| 種類 | 銘柄数 | 組入投資証券 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | |
| 米ドル | 投資証券 | 136銘柄 | 98.6% | 100.0% |
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
| 当表に記載すべき内容は、「(2)注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に開示しておりますので、記載を省略しております。 |
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