（分配準備積立金）、投資信託

有報情報

#1 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

◇その他資産(投資信託証券(株式 一般))
当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、株式に投資を行ないます。よって、商品分類の「投資対象資産(収益の源泉)」においては、「株式」に分類されます。
◇年2回

2024/04/08 9:18

#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているため、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は行わない方針であります。
また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。

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#3 注記表（連結）

e border="0">(株式関連)第7期(2023年 7月 8日現在)e border="0">(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超

e border="0">区分種 類契約額等時 価評価損益うち1年超市場取引株価指数先物取引買建488,798,235-491,998,3653,200,130合計488,798,235-491,998,3653,200,130e border="0">第8期(2024年 1月 8日現在)e border="0">(単位:円)

区分	種 類	契約額等		時 価	評価損益
			うち1年超

e border="0">区分種 類契約額等時 価評価損益うち1年超市場取引株価指数先物取引買建451,625,635-464,901,49013,275,855合計451,625,635-464,901,49013,275,855e border="0">(注)1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0">(通貨関連)第7期(2023年 7月 8日現在)e border="0">(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超

e border="0">区分種類契約額等時価評価損益うち1年超市場取引以外の取引為替予約取引売建35,304,818,925-35,146,657,190158,161,735米ドル35,304,818,925-35,146,657,190158,161,735合計35,304,818,925-35,146,657,190158,161,735e border="0">第8期(2024年 1月 8日現在)e border="0">(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超

e border="0">区分種類契約額等時価評価損益うち1年超市場取引以外の取引為替予約取引売建28,813,057,207-29,476,513,803△663,456,596米ドル28,813,057,207-29,476,513,803△663,456,596合計28,813,057,207-29,476,513,803△663,456,596

(注)1.時価の算定方法

(2)計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

e border="0">(注)1.時価の算定方法(1)計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

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#4 （参考）マザーファンド、財務諸表

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	(1)デリバティブ取引個別法に基づき原則として時価で評価しております。(2)為替予約取引原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。

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