半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和3年3月16日-令和4年3月15日)

農林中金<パートナーズ>おおぶねグローバル(長期厳選)マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2021年 3月15日現在	2021年 9月15日現在
資産の部
流動資産
預金	125,519,970	252,865,087
コール・ローン	116,239,310	172,406,717
株式	1,675,910,938	3,334,736,148
未収配当金	1,251,577	2,218,961
流動資産合計	1,918,921,795	3,762,226,913
資産合計	1,918,921,795	3,762,226,913
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	173	1,902
未払金	-	35,486,123
未払解約金	702,010	1,425,623
未払利息	254	396
流動負債合計	702,437	36,914,044
負債合計	702,437	36,914,044
純資産の部
元本等
元本	1,314,226,607	2,235,550,073
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	603,992,751	1,489,762,796
元本等合計	1,918,219,358	3,725,312,869
純資産合計	1,918,219,358	3,725,312,869
負債純資産合計	1,918,921,795	3,762,226,913

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場で評価しております。 (2)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2021年 3月15日現在	2021年 9月15日現在
	計算期間の末日における受益権の総数	1,314,226,607口	2,235,550,073口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2021年 3月15日現在	2021年 9月15日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は原則としてすべて計算期間末日の時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	重要な会計方針に係る事項に関する注記「デリバティブ等の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(2021年 3月15日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	900,353	-	900,180	△173
	米ドル	900,353	-	900,180	△173
合計		900,353	-	900,180	△173

(2021年 9月15日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	17,243,571	-	17,241,669	△1,902
	米ドル	17,243,571	-	17,241,669	△1,902
合計		17,243,571	-	17,241,669	△1,902

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

(1口当たり情報)

2021年 3月15日現在		2021年 9月15日現在
1口当たり純資産額	1.4596円	1口当たり純資産額	1.6664円
(1万口当たり純資産額)	(14,596円)	(1万口当たり純資産額)	(16,664円)

(その他の注記) 元本の移動

自 2020年 3月19日 至 2021年 3月15日		自 2021年 3月16日 至 2021年 9月15日
期首	2020年 3月19日	期首	2021年 3月16日
期首元本額	1,000,000,000円	期首元本額	1,314,226,607円
期中追加設定元本額	362,510,530円	期中追加設定元本額	1,013,819,235円
期中一部解約元本額	48,283,923円	期中一部解約元本額	92,495,769円
元本の内訳※		元本の内訳※
農林中金<パートナーズ>おおぶねグローバル(長期厳選)	1,314,226,607円	農林中金<パートナーズ>おおぶねグローバル(長期厳選)	2,235,550,073円

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額