純資産

有報情報

#1 ファンドの運用状況（連結）

以下の運用状況は2024年 1月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2024/04/26 9:07

#2 中間注記表（連結）

1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券
	個別法に基づき、原則として金融商品取引業者・銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない。)又は価格情報会社の提供する価額で時価評価しております。
為替予約の評価は、原則として、わが国における中間計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他中間財務諸表作成のための重要な事項	外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、｢投資信託財産の計算に関する規則｣(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

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#3 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

2024年1月末現在、委託会社が運用する証券投資信託は以下のとおりです(ただし、親投資信託を除きます。)。

ファンドの種類	本数	純資産総額(円)
追加型株式投資信託	54	395,679,474,713

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#4 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国・地域	時価合計(円)	投資比率(%)
コール・ローン等、その他資産(負債控除後)	―	△569,539,273	△6.59
合計(純資産総額)		8,642,625,168	100.00

e border="0">資産の種類国・地域時価合計(円)投資比率(%)新株予約権付社債券等日本731,687,5008.47アメリカ3,867,620,56144.75カナダ220,009,9402.55ドイツ151,995,9111.76フランス1,475,835,29317.08オランダ321,670,6033.72ベルギー225,242,9272.61オーストリア541,286,0176.26デンマーク110,443,2071.28オーストラリア386,279,0124.47バミューダ646,929,2867.49ジャージー533,164,1846.17小計9,212,164,441106.59コール・ローン等、その他資産(負債控除後)―△569,539,273△6.59合計(純資産総額)8,642,625,168100.00

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#5 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針

項 目	第33期自 2023年1月 1日至 2023年12月31日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	その他有価証券市場価格のあるもの当期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)によっております。
2.固定資産の減価償却の方法	(1) 有形固定資産(リース資産を除く)定率法によっております。ただし、2016年4月1日以降取得の建物附属設備については、定額法によっております。(2) 無形固定資産(リース資産を除く)定額法によっております。ただし、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。
3.引当金の計上基準	(1) 退職給付引当金従業員の退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。(2) 役員退職慰労引当金役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく当期末要支給額を計上しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1) 委託者報酬委託者報酬は、投資信託の日々の純資産価額に対する一定割合として認識され、契約期間にわたりサービスを提供するものであるため、日々の運用により履行義務が充足されると判断しており、投資信託の契約期間にわたり収益として認識しております。(2) 運用受託報酬運用受託報酬は、投資一任契約または投資助言契約に基づき、契約期間にわたりサービスを提供するものであるため、日々の運用により履行義務が充足されると判断しており、投資一任契約または投資助言契約の契約期間にわたり収益として認識しております。(3) 成功報酬成功報酬は、対象となる投資一任契約の特定のパフォーマンス目標を超過する運用益に対して一定割合を認識しており、成功報酬を受領する権利が確定した段階で収益として認識しております。(4) その他営業収益その他営業収益は、関係会社との契約に基づき、日々のサービス提供により履行義務が充足されると判断しており、契約期間にわたり収益として認識しております。
5.外貨建資産および負債の本邦通貨への換算基準	外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。

重要な会計上の見積り

2024/04/26 9:07

#6 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第1計算期間末(2021年 7月26日)18,09718,0971.14891.1489第2計算期間末(2022年 7月26日)10,56710,5671.12201.1220第3計算期間末(2023年 7月26日)9,0769,0761.13131.13132023年 1月末日9,851―1.1307―2月末日9,671―1.1231―3月末日9,462―1.1123―4月末日9,364―1.1160―5月末日9,143―1.1100―6月末日9,106―1.1209―7月末日9,075―1.1322―8月末日9,016―1.1329―9月末日8,970―1.1402―10月末日8,810―1.1357―11月末日8,792―1.1459―12月末日8,731―1.1512―2024年 1月末日8,642―1.1496―

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