半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2024/09/21-2025/03/20)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他中間財務諸表作成のための重要な事項	該当事項はありません。

(中間貸借対照表に関する注記)

項 目		前計算期間 2024年 9月20日現在	当中間計算期間 2025年 3月20日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	1,026,773,848円	387,254,834円
	期中追加設定元本額	18,512,380円	17,291,688円
	期中一部解約元本額	658,031,394円	17,745,200円
2.	中間計算期間末日における受益権の総数	387,254,834口	386,801,322口
3.	中間計算期間末日における1口当たり純資産額	1.7029円	1.8538円
	中間計算期間末日における1万口当たり純資産額	17,029円	18,538円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。 (金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	前計算期間 2024年 9月20日現在	当中間計算期間 2025年 3月20日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「マニュライフ・厳選日本株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
マニュライフ・厳選日本株マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2024年 9月20日現在)	(2025年 3月20日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	27,331,820	15,924,674
株式	647,102,530	706,787,200
未収入金	-	5,983,712
未収配当金	1,286,700	763,500
未収利息	82	152
流動資産合計	675,721,132	729,459,238
資産合計	675,721,132	729,459,238
負債の部
流動負債
未払金	-	4,703,134
未払解約金	16,269,859	1,003,415
流動負債合計	16,269,859	5,706,549
負債合計	16,269,859	5,706,549
純資産の部
元本等
元本	358,912,020	358,461,186
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	300,539,253	365,291,503
元本等合計	659,451,273	723,752,689
純資産合計	659,451,273	723,752,689
負債純資産合計	675,721,132	729,459,238

(2)注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		2024年 9月20日現在	2025年 3月20日現在
1.	元本の推移
	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	969,360,382円	358,912,020円
	同期中における追加設定元本額	17,214,661円	15,933,263円
	同期中における解約元本額	627,663,023円	16,384,097円
	同期末日における元本の内訳
	マニュライフ・厳選日本株ファンド	358,912,020円	358,461,186円
	合計	358,912,020円	358,461,186円
2.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の受益権の総数	358,912,020口	358,461,186口
3.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	1.8374円	2.0191円
	(1万口当たり純資産額)	18,374円	20,191円

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	2024年 9月20日現在	2025年 3月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。