半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2025/09/23-2026/09/24)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他中間財務諸表作成のための重要な事項	該当事項はありません。

(中間貸借対照表に関する注記)

項 目		前計算期間 2025年 9月22日現在	当中間計算期間 2026年 3月22日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	387,254,834円	381,493,576円
	期中追加設定元本額	23,379,179円	1,928,568円
	期中一部解約元本額	29,140,437円	3,918,359円
2.	中間計算期間末日における受益権の総数	381,493,576口	379,503,785口
3.	中間計算期間末日における1口当たり純資産額	2.0752円	2.2564円
	中間計算期間末日における1万口当たり純資産額	20,752円	22,564円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。 (金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	前計算期間 2025年 9月22日現在	当中間計算期間 2026年 3月22日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「マニュライフ・厳選日本株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
マニュライフ・厳選日本株マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2025年 9月22日現在)	(2026年 3月22日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	7,447,291	13,994,580
株式	788,582,790	851,335,920
未収入金	3,451,501	-
未収配当金	210,000	1,337,100
未収利息	71	268
流動資産合計	799,691,653	866,667,868
資産合計	799,691,653	866,667,868
負債の部
流動負債
未払解約金	8,031,373	1,678,197
流動負債合計	8,031,373	1,678,197
負債合計	8,031,373	1,678,197
純資産の部
元本等
元本	346,783,305	344,982,281
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	444,876,975	520,007,390
元本等合計	791,660,280	864,989,671
純資産合計	791,660,280	864,989,671
負債純資産合計	799,691,653	866,667,868

(2)注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		2025年 9月22日現在	2026年 3月22日現在
1.	元本の推移
	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	358,912,020円	346,783,305円
	同期中における追加設定元本額	21,506,255円	1,743,073円
	同期中における解約元本額	33,634,970円	3,544,097円
	同期末日における元本の内訳
	マニュライフ・厳選日本株ファンド	346,783,305円	344,982,281円
	合計	346,783,305円	344,982,281円
2.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の受益権の総数	346,783,305口	344,982,281口
3.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	2.2829円	2.5073円
	(1万口当たり純資産額)	22,829円	25,073円

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	2025年 9月22日現在	2026年 3月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。